Der Vergleich von Erben und Begünstigten ist ein bisschen wie der Vergleich einer Familienlimousine mit einem Sportwagen. Sie sind beide Fahrzeuge, aber sie haben einige grundlegende Unterschiede.
Obwohl die Begriffe nicht synonym sind, können sowohl Erben als auch Begünstigte erben. Begünstigte sind Personen, die in einem Testament oder Treuhanddokument ausdrücklich genannt werden. Erben sind Ehepartner und andere Verwandte, die ein gesetzliches Erbrecht hätten, wenn jemand ohne Testament oder anderen Nachlassplan sterben würde.
Unabhängig davon, wie entschieden Sie sich dem Willen eines Familienmitglieds widersetzen, können Sie als Erbe ein unwiderrufliches Vertrauen nicht widerrufen … auch wenn der Eigentümer des Testaments Nicht-Familienmitglieder als Begünstigte benannt hat.
Die Begünstigten (nicht die Erben) können möglicherweise ein unwiderrufliches Vertrauen widerrufen, jedoch nur unter bestimmten Umständen und auf richterliche Anordnung.
Untersuchung von Herausforderungen durch Erben
Erben können ein unwiderrufliches Vertrauen nicht widerrufen, wenn sie nicht auch Begünstigte sind, aber sie können es anfechten oder anfechten. Das Verfahren ist ähnlich wie die Anfechtung eines Testaments mit einem großen Unterschied. Sie können eine Trust Challenge entweder zu Lebzeiten des Trustmakers oder nach seinem Tod einreichen, aber Sie können ein Testament erst anfechten, nachdem der Erblasser gestorben ist. Bis zu diesem Zeitpunkt behält er sich das Recht vor, sein Testament jederzeit zu widerrufen oder zu ändern, so dass es kein bindendes Dokument ist.
Die Beweislast bei der Anfechtung eines Trusts ist ähnlich wie bei der Anfechtung eines Testaments. Sie müssen in der Regel nachweisen, dass ein Fehler in den Gründungsdokumenten des Trusts vorliegt oder dass der Trust Maker zum Zeitpunkt seiner Erstellung nicht gesund war. Die Schwelle für gesunden Verstand ist für ein unwiderrufliches Vertrauen etwas strenger als für ein widerrufliches Vertrauen oder ein Testament.
Wie bei Willenswettbewerben ist ein Vertrauenswettbewerb in der Regel ein ausgewachsenes Gerichtsverfahren, das einen Prozess beinhaltet. Das Brechen des Vertrauens würde letztendlich auf die Meinung eines Richters hinauslaufen.
Widerruf durch Begünstigte
Unwiderrufliche Trusts sollen für immer sein, aber in Wirklichkeit können sie manchmal gebrochen werden. Zu Lebzeiten des Trustmakers ist es für Erben einfacher, ein unwiderrufliches Vertrauen zu widerrufen – vorausgesetzt, sie sind auch Begünstigte. Einige Staaten, wie New York und Virginia, erlauben unwiderrufliche Trusts auf die schriftliche, einstimmige Zustimmung aller Begünstigten gebrochen werden. Der Widerruf erfordert in der Regel auch die Zustimmung und Zustimmung des Trustmakers.
Widerruf nach dem Tod verstehen
Der Widerruf eines unwiderruflichen Vertrauens nach dem Tod des Treuhänders ist ein ähnlicher Prozess, kann jedoch ein Erscheinen vor Gericht erfordern. Einige Staaten erlauben Begünstigten, eine Petition beim Gericht einzureichen, um die Beendigung des Trusts zu beantragen. Ihre Erfolgschancen würden auch von der einstimmigen Zustimmung der Begünstigten und des Treuhänders abhängen.
Obwohl das Gericht den Widerspruch eines oder mehrerer Begünstigter außer Kraft setzen kann, kann es dies nicht tun, es sei denn, die Begünstigten können nachweisen, dass der Trust nicht mehr dem Zweck dient, für den er bestimmt war. Gerichte neigen nicht dazu, den Wünschen eines unwiderruflichen Treuhänders nach seinem Tod ohne triftigen Grund zu widersprechen.
Ausnahmen von den üblichen Regeln
Wenn eine Wohltätigkeitsorganisation ein Treuhandempfänger ist, kann dies den Widerruf erschweren. Aus steuerlichen Gründen können gemeinnützige Stiftungen in der Regel nicht widerrufen werden. Selbst mit der Zustimmung der Wohltätigkeitsorganisation kann das Gericht nicht zulassen, dass ein solches Vertrauen gebrochen wird.
Komplikationen können auch auftreten, wenn einer der Begünstigten minderjährig ist. Staaten, die den Uniform Trust Code verabschiedet haben, erlauben Eltern oder Erziehungsberechtigten in der Regel, in einer solchen Situation für Minderjährige zu sprechen, Andere Staaten tun dies jedoch nicht. In diesen Jurisdiktionen ist das Vertrauen möglicherweise nicht widerruflich, bis alle Begünstigten volljährig sind.