Comparer les héritiers et les bénéficiaires, c’est un peu comme comparer une berline familiale à une voiture de sport. Ce sont deux véhicules, mais ils ont des différences fondamentales.
Bien que les termes ne soient pas synonymes, les héritiers et les bénéficiaires peuvent hériter. Les bénéficiaires sont des personnes nommées spécifiquement dans un testament ou des documents de fiducie. Les héritiers sont les conjoints et autres membres de la famille qui auraient légalement le droit d’hériter si quelqu’un devait mourir sans testament ou autre plan successoral.
Peu importe à quel point vous êtes fermement opposé au testament d’un membre de la famille, en tant qu’héritier, vous ne pourrez pas révoquer une fiducie irrévocable… même si le propriétaire du testament a désigné des membres non familiaux comme bénéficiaires.
Tip
Les bénéficiaires (et non les héritiers) peuvent éventuellement révoquer une fiducie irrévocable, mais uniquement dans certaines circonstances et sur décision d’un juge.
Examen des contestations par les héritiers
Les héritiers ne peuvent pas révoquer une fiducie irrévocable s’ils ne sont pas également bénéficiaires, mais ils peuvent la contester ou la contester. La procédure est à peu près la même que la contestation d’un testament avec une différence majeure. Vous pouvez déposer une contestation de confiance du vivant du trustmaker ou après son décès, mais vous ne pouvez contester un testament qu’après le décès du testateur. Jusqu’à ce moment, il se réserve le droit de révoquer ou de modifier son testament à tout moment afin qu’il ne s’agisse pas d’un document contraignant.
La charge de la preuve lors de la contestation d’une fiducie est similaire à celle de la contestation d’un testament. Vous devez généralement prouver qu’il y a une erreur dans les documents de formation de la fiducie ou que le créateur de la fiducie n’était pas sain d’esprit au moment où il l’a créée. Le seuil d’esprit sain est un peu plus strict pour une fiducie irrévocable que pour une fiducie révocable ou un testament.
Comme pour les concours testamentaires, un concours de fiducie est généralement une procédure judiciaire à part entière impliquant un procès. Briser la confiance reviendrait finalement à l’opinion d’un juge.
Révocation par les bénéficiaires
Les fiducies irrévocables sont censées être éternelles, mais en réalité, elles peuvent parfois être brisées. Du vivant du trustmaker, il est plus facile pour les héritiers de révoquer une fiducie irrévocable, à condition qu’ils soient également bénéficiaires. Certains États, tels que New York et la Virginie, autorisent la rupture de fiducies irrévocables avec le consentement unanime écrit de tous les bénéficiaires. La révocation nécessite généralement l’accord et le consentement du trustmaker.
Comprendre la révocation après le décès
La révocation d’une fiducie irrévocable après le décès du trustmaker est un processus similaire, mais il peut nécessiter une comparution devant un tribunal. Certains États permettent aux bénéficiaires de déposer une requête auprès du tribunal pour demander la résiliation de la fiducie. Vos chances de succès dépendront également du consentement unanime des bénéficiaires et du fiduciaire.
Bien que le tribunal puisse annuler la dissidence d’un ou de plusieurs bénéficiaires, il pourrait ne pas le faire à moins que les bénéficiaires ne puissent démontrer que la fiducie ne sert plus le but auquel elle était destinée. Les tribunaux ne sont pas enclins à aller à l’encontre des volontés irrévocables d’un trustmaker après sa mort sans motif valable.
Exceptions aux règles habituelles
Lorsqu’un organisme de bienfaisance est bénéficiaire d’une fiducie, cela peut compliquer la révocation. En raison de problèmes fiscaux, les fiducies de bienfaisance ne peuvent généralement pas être révoquées. Même avec le consentement de l’organisme de bienfaisance, le tribunal pourrait ne pas permettre la rupture d’une telle confiance.
Des complications peuvent également survenir si l’un des bénéficiaires est mineur. Les États qui ont adopté le Code uniforme des fiducies autorisent généralement les parents ou tuteurs à parler au nom des mineurs dans une telle situation, mais d’autres États ne le feront pas. Dans ces juridictions, la fiducie peut ne pas être révocable tant que tous les bénéficiaires n’ont pas atteint l’âge légal.