talousrikosten Valvontaverkosto (FinCEN) antaa nämä ohjeet korjatakseen havaitut puutteet ja parantaakseen sitä, että yhteiset rahankuljetusyhtiöt, 1 mukaan lukien panssaroidut autopalvelut, noudattavat FinCEN 105: n, Report of International Transport of Currency or Monetary Instruments (”CMIR”) – asiakirjan arkistointivaatimuksia.
Tausta
Fincenin pankkisalaisuuslain (”BSA”) täytäntöönpanosäännöissä määrätään, että CMIR: ää on käytettävä raportoimaan rahan tai muiden rahavälineiden fyysinen kuljetus, jonka yhteenlaskettu määrä ylittää 10 000 dollaria kerralla Yhdysvalloista mihin tahansa Yhdysvaltojen ulkopuolelle tai Yhdysvaltoihin mistä tahansa Yhdysvaltojen ulkopuolelta.2 raportointivelvollisuus kuuluu jokaiselle henkilölle, joka fyysisesti kuljettaa, postittaa tai lähettää valuuttaa tai muita rahavälineitä.3 raportointivelvollisuus koskee myös jokaista henkilöä, joka vastaanottaa Yhdysvalloissa valuuttaa tai muita rahavälineitä, jotka on kuljetettu, postitettu tai lähetetty mistä tahansa Yhdysvaltojen ulkopuolelta.4
yhteiset rahankuljetusajoneuvot saattavat kuljettaa valuuttaa tai muita rahavälineitä erilaisten liiketoimintamallien mukaisesti. Liiketoimintamallista riippumatta jokaiseen fyysiseen kuljetukseen osallistuu useita osapuolia, jotka ovat vastuussa yhden tai useamman tietyn tehtävän täyttämisestä toimitusprosessissa. Näitä rooleja ovat:
- yhteinen liikenteenharjoittaja;
- lähettäjä;
- vastaanottaja;
- valuutan alullepanija ja
- valuutan vastaanottaja.
tyypillisesti yhteinen valuutan rahdinkuljettaja kuljettaa valuuttaa tai muita rahavälineitä liikkeenä henkilölle, joka ottaa rahdinkuljettajan käyttöön maksua vastaan (”lähettäjä”), paikasta toiseen, joka toimitetaan lähettäjän nimeämälle henkilölle vastaanottamaan valuuttaa tai muita rahavälineitä (”vastaanottaja”). Lähettäjä voi toimia omasta aloitteestaan tai toisen henkilön (”valuutan alullepanija”) määräyksestä, ja vastaanottajaa voidaan kehottaa toimittamaan valuutta tai muut valuuttavälineet lopullisen edunsaajan (”valuutan vastaanottaja”) tilille. Sama henkilö voi täyttää useamman kuin yhden roolin samassa lähetyksessä.
asetuksen yleinen soveltaminen tavallisiin rahaliikenteen harjoittajiin
lukuun ottamatta jäljempänä kuvatun rajoitetun poikkeuksen piiriin kuuluvia liiketoimia rahaliikenteen harjoittajat ovat velvollisia ilmoittamaan Cmir-tiedot, kun ne kuljettavat rajan yli yhteensä yli 10 000 dollaria valuuttana tai muina rahavälineinä.
rahaliikenteen yhteinen rahdinkuljettaja, jonka on tehtävä CMIR-ilmoitus rajat ylittävästä rahan tai muiden rahavälineiden kuljetuksesta, vapautetaan hakemuksesta, jos joku muu liiketoimeen osallistunut henkilö on toimittanut totuudenmukaisen, oikean ja täydellisen ilmoituksen kuljetuksesta. Asetuksen mukaan ketään henkilöä, joka on velvollinen tekemään ilmoituksen, ei kuitenkaan vapauteta vastuusta laiminlyönnin johdosta, jos todenmukaista, oikeaa ja täydellistä ilmoitusta ei ole tehty.5
rajoitettu vapautus tietyille maiden välisille rajat ylittäville kuljetuksille
Fincenin CMIR-asetuksiin sisältyy rajoitettu vapautus tavallisten rahankuljetusyhtiöiden hakemuksista (”rajoitettu vapautus”) 6, jota sovelletaan ainoastaan, jos kaikki seuraavat edellytykset täyttyvät:
- kuljetus koostuu Yhdysvaltoihin tuoduista tai Yhdysvalloista viedyistä valuutoista tai muista rahavälineistä;
- kuljetus tapahtuu Maitse;
- kuljetus tapahtuu pankin tai arvopaperivälittäjän tai-välittäjän välillä U: ssa.S. puoli, ja muu kuin yhdysvaltalainen henkilö, ulkomaan puolella; 7 ja
- lähetys noudetaan tai toimitetaan pankin vakiintuneessa konttorissa tai arvopaperivälittäjällä tai-välittäjällä Yhdysvaltain puolella.8
muiden vapautusten soveltumattomuus tavallisiin rahaliikenteen harjoittajiin
vaikka CMIR-asetuksiin sisältyy useita vapautuksia, joita sovelletaan muihin osapuoliin, yhteinen rahaliikenteen harjoittaja ei voi hakea itselleen mitään vapautusta CMIR-merkinnän hakemisesta, jota voitaisiin soveltaa muihin osapuoliin. Esimerkiksi pankit, ulkomaiset pankit, arvopaperivälittäjät tai arvopaperikauppiaat vapautetaan CMIR-arvon ilmoittamisesta sellaisten valuuttojen tai muiden rahavälineiden osalta, jotka ne lähettävät tai lähettävät postipalvelun tai yhteisen liikenteenharjoittajan kautta. Yhteinen rahaliikenteen harjoittaja ei voi soveltaa tätä poikkeusta itseensä (vaikka, kuten edellä on kuvattu, rajoitettua poikkeusta voidaan soveltaa). Esimerkiksi jos yhteinen valuuttayhtiö noutaa lentoasemalta valuuttalastin, joka on lähetetty ulkomailta yhdysvaltalaiseen pankkiin, yhteisellä lentoliikenteen harjoittajalla on velvollisuus tehdä CMIR-merkintä, vaikka pankki ei sitä tee.
ohjeet Cmir: ien täyttämiseksi yhteisillä Rahankuljettajilla
havaittujen puutteiden korjaamiseksi ja yhteisten rahankuljettajien Cmir: iä koskevien rekisteröintivaatimusten noudattamisen parantamiseksi FinCEN antaa seuraavat ohjeet niille yhteisille rahankuljettajille, jotka ovat velvollisia toimittamaan Cmir: iä:
yhteinen rahankuljettaja, joka harjoittaa rahan tai muiden rahavälineiden rajat ylittävää kuljetusta, toimittaa totuudenmukaisen, oikean ja täydellisen CMIR: n:
- yksilöi itsensä henkilöksi, joka lähettää valuuttaa tai rahavälineitä toisen puolesta;
- yksilöi lähtö-ja määräpaikkakunnan ja-maan sekä kuljetuksen suorituspäivän;
- ilmoittaen sen valuutan alullepanijan nimen ja osoitteen, jolta lähettäjä vastaanotti valuutan tai muun rahavälineen (jos yhteinen rahayhtiö tietää sen);
- ilmoittaen nimen, osoitteen, and type of business of the shipper; and
- giving a full description of the type and U. S. kuljetettavien valuuttojen ja monetaaristen instrumenttien dollareina ilmaistu määrä.
siirtäessään maasta toiseen rahaa tai muita rahavälineitä, joiden yhteenlaskettu arvo on vähintään 10 000 dollaria, yhteisen rahaliikenteen harjoittajan on täytettävä erillinen CMIR-arvo jokaista erillistä toimitusta varten samassa lähetyksessä (vaikka yksi tai kaikki näistä erillisistä toimituksista on valuutta-ja rahavälineitä, joiden yhteenlaskettu arvo on alle 10 000 dollaria).9
yhteinen rahaliikenteen harjoittaja, joka toimittaa CMIR-arvon rahan tai muiden rahavälineiden rajat ylittäviä kuljetuksia varten, täyttää kunkin raportin I osan seuraavasti::
- Rahayhtiön (tai, jos kyseessä on luonnollinen henkilö, henkilö) tietojen ja tunnistenumeron lisääminen kentissä 1-10. Yhteinen rahaliikenteen harjoittaja ei saa täyttää näitä kenttiä sen työntekijän tai riippumattoman urakoitsijan nimellä, joka kuljettaa valuuttaa tai muita rahavälineitä (kuten esimerkiksi yhteisen liikenteenharjoittajan ajoneuvon kuljettaja). 10
- kuljetettaessa valuuttaa tai muita rahapoliittisia instrumentteja pois Yhdysvalloista, täyttäen 11a kohdan kentät siinä yhdysvaltalaisessa satamassa/kaupungissa, josta koko lähetys alkoi (”lähti”), sekä vieraassa kaupungissa ja maassa, johon valuutta tai muut rahapoliittiset instrumentit lopulta toimitetaan (”saapui”). Kun kuljetat valuuttaa tai muita rahavälineitä Yhdysvaltoihin, täytä 11b: n kentät ulkomaisella kaupungilla ja maalla, jossa koko lähetys alkoi (”lähti”), ja yhdysvaltalaisella kaupungilla, jossa valuutta tai muut rahavälineet toimitetaan lopulta (”saapui”).
- lisätään lähetyspäivä kenttään 12A (’lähetyspäivä’) ja lähetystapa (esimerkiksi ’maa’, ’ilma’, ’meri’) kenttään 12c.
- täydennetään kenttä 12e vastaanottajan täydellisellä nimellä ja osoitteella.
- täytetään kenttään 12F sen henkilön täydellinen nimi ja osoite, jolta yhteinen liikenteenharjoittaja on vastaanottanut valuutan tai muita rahapoliittisia välineitä. Jos valuutta tai muut rahapoliittiset välineet noudetaan lähettäjän toimipaikassa, yhteisen rahdinkuljettajan on toistettava lähettäjän nimi ja osoite, jotka on esitetty II osan kentissä 13-15. jos valuutta tai muut rahapoliittiset välineet noudetaan lähettäjältä, mutta eri paikassa kuin lähettäjän toimipaikka, yhteisen rahdinkuljettajan on merkittävä lähettäjän nimi ja todellinen noutopaikka. Jos yhteinen liikenteenharjoittaja tietää, että lähettäjä toimii valuutan alullepanijan puolesta, yhteisen liikenteenharjoittajan on merkittävä valuutan alullepanijan nimi ja osoite (riippumatta todellisesta noutopaikasta).11
yhteinen rahaliikenteen harjoittaja täyttää jokaisen lähettäjän yhtiölle tai, jos kyseessä on luonnollinen henkilö, henkilökohtaisille tiedoille toimitetun raportin II osan kentät 13-15.
yhteinen rahankuljetusyhtiö täyttää jokaisen raportin III osan ilmoittamalla kokonaisvastikkeen USA: ssa. dollarit kustakin kentässä 16 mukana olevasta rahavälinetyypistä. Ulkomaanvaluuttaa sisältävien lähetysten kentissä 17A on mainittava ulkomaanvaluutan nimi ja maa, jossa ulkomaanvaluutta toimii laillisena maksuvälineenä, ja kentissä 17b on mainittava ulkomaanvaluutan nimi. Jos samassa CMIR-raportissa käsitellään useamman kuin yhden maan valuuttaa tai rahavälineitä, yhteisen valuutan operaattorin on toimitettava erillinen luettelo kaikista tyypeistä, alkuperämaista ja vastineista Yhdysvaltain dollareina. Kaikissa tapauksissa kaikkien CMIR-koodiin merkittyjen kokonaissummien on vastattava joko Yhdysvaltain dollariarvoa tai Yhdysvaltain DOLLARIMÄÄRÄÄ. kuljetettavan valuutan tai monetaaristen instrumenttien dollariarvo.
rahankuljetusyhtiön asianmukaisesti valtuuttama henkilö päivääää ja allekirjoittaa jokaisen raportin osan IV.12
jos sama henkilö hoitaa useampaa kuin yhtä tehtävää kuljetuksessa, rahankuljetusyhtiön on merkittävä kyseisen henkilön nimi ja tunnistetiedot kyseisen henkilön kutakin tehtävää vastaaviin kohtiin ja kenttiin. Esimerkiksi jos lähettäjä ja vastaanottaja ovat sama henkilö, joka toimii samasta osoitteesta, lähettäjän tiedot on toistettava kentässä 12e.13