als u een werkgever verlaat waar u een 401(k) – abonnement hebt, wilt u misschien dat 401(k) – account sluiten. Soms kun je het geld in die oude 401(k) laten blijven, maar mensen willen vaak hun banden met het bedrijf volledig verbreken en financiële rekeningen consolideren voor een eenvoudiger administratie. U kunt uw aansprakelijkheid voor belastingen en boetes te verminderen door het rollen van deze rekeningen in nieuwe tax-uitgestelde rekeningen.
huidige werkgever
uw opties kunnen beperkt zijn als u een account bij een huidige werkgever wilt sluiten en u niet 59 1/2 of ouder bent. Hoewel sommige werkgevers plannen toestaan opnames en account sluiting om welke reden dan ook, veel deelnemers beperken tot ontbering opnames. Uw plan kan toestaan dat een opname en het sluiten van de rekening alleen als u geconfronteerd met het verlies van uw huis of moet betalen onverwachte medische of begrafeniskosten.
eenmalige opname
bij een vorige werkgever kunt u altijd een 401(k) – abonnement afsluiten door een opname van het volledige saldo aan te vragen. De beheerder van het plan zal alle investeringen in uw account verkopen en zal u een cheque geven, waardoor de rekening wordt gesloten. De trustee zal ook inhouden 20 procent van het bedrag dat u in te trekken om eventuele belastingen op uw opname te dekken – mogelijk meer als uw staat vereist inhouding. Het geld dat u uit zal worden belast tegen uw normale tarief voor inkomen. En als je jonger bent dan 59 1/2, betaalt u een boete van 10 procent op deze vervroegde terugtrekking.
60-Day Rollover
u kunt belastingen en boetes vermijden door het volledige bedrag dat u hebt opgenomen binnen 60 dagen op een individuele afboekingsrekening te storten. Houd er rekening mee dat je ook een bedrag moet storten dat gelijk is aan wat de beheerder ingehouden heeft voor belastingen; anders zou dat ingehouden bedrag worden beschouwd als een vroegtijdige intrekking. Je zou verantwoordelijk zijn voor de belastingen op dat bedrag – evenals voor de 10 procent boete als je nog niet 59 1/2 – tenzij je zou kunnen maken die fondsen uit andere bronnen.
IRA-Doorrol
u kunt een 401(k) – rekening bij een voormalige werkgever sluiten door het geld over te dragen naar een individuele afboekingsrekening. U begint deze transactie door de trustee van uw IRA te verzoeken contact op te nemen met de trustee van de 401(k) en hem te vragen om alle beleggingen op de rekening te verkopen en het geld van de verkoop over te dragen aan de IRA trustee. In sommige gevallen kan de trustee verzoeken om de overdracht van aandelen of beleggingsfondsen in plaats van contanten uit de verkoop. Zodra de trustee 401(k) deze overdracht heeft voltooid, zal zij de rekening 401(k) sluiten, omdat er geen geld op de rekening zou worden achtergelaten. Deze transactie is belastingvrij, als trustee-to-trustee-overdracht.
nieuwe werkgever 401 (k)
als u begint te werken voor een nieuwe werkgever die een eigen 401(k)-regeling aanbiedt, kunt u een trustee-to-trustee-overdracht van de activa van uw oude 401(k) naar de nieuwe onderneming uitvoeren. De stappen hiervoor zijn vergelijkbaar met die voor een IRA rollover, behalve dat uw nieuwe bedrijf plan beheerder of human resources afdeling zal helpen met de overdracht. Over het algemeen kunt u direct na het begin van het werk geld overmaken en bent u niet onderworpen aan wachttijden die het bedrijf nodig heeft voor deelname aan het plan. Je zou ook in aanmerking komen voor Plan leningen onder de plannen van de nieuwe werkgever, terwijl een overdracht aan een IRA niet in aanmerking komt voor leningen.
speciale regels als u ten minste 55
bent als u om welke reden dan ook met een bedrijf bent gestopt en u 55 jaar of ouder bent, kunt u geld opnemen van uw 401(k) zonder de gebruikelijke 10 procent boete. Door een opname van het volledige saldo aan te vragen, kunt u uw account sluiten. Maar houd er rekening mee dat je nog steeds belasting betaalt over de gehele opname, op de reguliere inkomstenbelasting tarief.