Si deja un empleador en el que tiene un plan 401(k), es posible que desee cerrar esa cuenta 401(k). A veces puede dejar que el dinero se quede en ese antiguo 401(k), pero la gente a menudo quiere cortar completamente sus lazos con la compañía y consolidar las cuentas financieras para facilitar el mantenimiento de registros. Puede reducir su responsabilidad por impuestos y multas transfiriendo estas cuentas a nuevas cuentas con impuestos diferidos.
Empleador actual
Sus opciones pueden ser limitadas si desea cerrar una cuenta con un empleador actual y no tiene 59 1/2 años o más. Aunque los planes de algunos empleadores permiten retiros y el cierre de cuentas por cualquier motivo, muchos restringen a los participantes a retiros por dificultades. Su plan podría permitir un retiro y cierre de la cuenta solo si enfrenta la pérdida de su hogar o debe pagar gastos médicos o funerarios inesperados.
Retiro de Suma global
Con un empleador anterior, siempre puede cerrar un plan 401 (k) solicitando un retiro de todo el saldo de la cuenta. El administrador del plan venderá todas las inversiones en su cuenta y le emitirá un cheque, cerrando la cuenta. El fideicomisario del plan también retendrá el 20 por ciento de la cantidad que retire para cubrir cualquier impuesto potencial sobre su retiro, posiblemente más si su estado requiere retención. El dinero que saque será gravado a su tasa normal de ingresos. Y si es menor de 59 años 1/2, pagará una multa del 10 por ciento por este retiro anticipado.
Rollover de 60 Días
Puede evitar impuestos y multas depositando la cantidad total que retiró en una cuenta de jubilación individual dentro de los 60 días. Tenga en cuenta que también tendría que depositar una cantidad igual a la que el administrador retuvo por impuestos; de lo contrario, esa cantidad retenida se consideraría un retiro anticipado. Usted sería responsable de los impuestos sobre esa cantidad, así como de la multa del 10 por ciento si aún no tiene 59 1/2, a menos que pueda recuperar esos fondos de otras fuentes.
Rollover de IRA
Puede cerrar una cuenta 401(k) con un antiguo empleador transfiriendo los fondos a una cuenta de jubilación individual. Usted comienza esta transacción solicitando al fideicomisario de su cuenta IRA que se comunique con el fideicomisario del 401(k) y le pida que venda todas las inversiones mantenidas en la cuenta, y que transfiera el efectivo de la venta al fideicomisario de la cuenta IRA. En algunos casos, el fideicomisario puede solicitar la transferencia de acciones o fondos mutuos en lugar de efectivo de la venta. Una vez que el fiduciario del 401(k) complete esta transferencia, cerrará la cuenta del 401 (k), ya que no quedarán fondos en la cuenta. Esta transacción es libre de impuestos, como transferencia de fideicomisario a fideicomisario.
401(k) del nuevo empleador
Si comienza a trabajar para un nuevo empleador que ofrece su propio plan 401(k), puede realizar una transferencia de fideicomisario a fideicomisario de los activos de su antiguo plan 401(k) al plan de la nueva compañía. Los pasos para esto son similares a los de una renovación de cuenta IRA, excepto que el administrador del plan de su nueva compañía o el departamento de recursos humanos lo ayudarán con la transferencia. Por lo general, puede transferir fondos inmediatamente después de comenzar a trabajar, y no está sujeto a ningún período de espera que la compañía requiera para participar en el plan. También puede ser elegible para préstamos del plan bajo los planes del nuevo empleador, mientras que una transferencia a una cuenta IRA no es elegible para préstamos.
Reglas especiales Si tiene al menos 55 años
Si terminó su empleo por cualquier motivo en una empresa y tiene 55 años o más, puede retirar dinero de su 401(k) sin la penalización habitual del 10 por ciento. Al solicitar un retiro de todo el saldo, puede cerrar su cuenta. Pero tenga en cuenta que aún pagará impuestos por todo el retiro, a la tasa de impuesto sobre la renta regular.