Los planes de jubilación son una parte esencial del paquete de beneficios de un empleado y uno que los empleadores seleccionan cuidadosamente.
Aparentemente no hay límite para las opciones disponibles para todos los empleadores, desde nuevas empresas con pocos empleados hasta grandes empresas con cientos y miles de empleados. Los empleadores pueden elegir entre planes 401 (k), planes 403(b), planes de participación en beneficios y planes de pensiones. Otro plan que ha ido en aumento en popularidad se llama plan de saldo de efectivo. Este plan híbrido ofrece ventajas distintivas a ciertos propietarios de negocios, lo que lo ha hecho cada vez más popular en los últimos años. Para ayudar a los clientes, prospectos y otros a determinar si un plan de saldo de efectivo es la mejor opción, Hanson & Co. ha proporcionado un resumen de los beneficios e información clave del plan.
¿Qué es un Plan de Saldo de Efectivo?
Un plan de saldo de caja es un plan híbrido que contiene características de los tipos de planes de aportaciones definidas y de beneficios definidos. Los empleados reciben cuentas individuales que incluyen un porcentaje de la remuneración anual aportada junto con una tasa de interés (variable o fija). La compañía establece las tasas de financiación y administra las inversiones; los propietarios de cuentas individuales no dirigen las opciones de inversión. El plan se considera híbrido porque sus inversiones están estructuradas como un plan de beneficios definidos, pero las características de la cuenta son las que se usan comúnmente en los planes de contribuciones definidas.
Pros y Contras de los Planes de Saldo de Caja
Este tipo de plan ofrece muchos beneficios para una organización, incluida la opción de mayores deducciones de impuestos, la capacidad de administrar beneficios para favorecer a los empleados clave, altos límites de contribución y un cronograma de costos más consistente. Los empleados también se benefician de la estructura híbrida porque el plan está totalmente financiado por el empleador, acumula patrimonio con impuestos diferidos y la cuenta es portátil en caso de cambio de trabajo. Los planes de saldo de efectivo también se pueden usar en combinación con los planes 401(k).
Los planes de saldo de efectivo también incluyen muchos inconvenientes para los empleadores. Esto incluye los beneficios más grandes que se ofrecen a los empleados jóvenes y de corta duración que no han participado en el plan durante un largo período y el mayor costo para los empleadores de mantener un plan de saldo de efectivo. Además, el proceso de conversión puede ser bastante complejo, y es probable que ciertos participantes reciban un beneficio significativo sobre otros. Un inconveniente clave para los empleados es el beneficio reducido que reciben al principio de su carrera porque los beneficios se basan en el salario del empleado a lo largo de su carrera en la empresa.
¿Es un Plan de Saldo de Efectivo Adecuado para Usted?
Los candidatos típicos para este tipo de plan incluyen a los empleadores que desean hacer más contribuciones de las que permiten los tipos de planes tradicionales, aquellos que tienen recursos para hacer contribuciones agregadas al plan requeridas y aquellos que tienen varios empleados mayores mezclados con profesionales más jóvenes. Además, es bastante común que una empresa que tiene un plan de saldo de efectivo 401(k) o de beneficios ofrezca también un plan de saldo de efectivo.
Contáctenos
Los planes de saldo de caja ofrecen una oportunidad única de ahorro para la jubilación para muchos propietarios de negocios. Sin embargo, es esencial entender que este tipo de plan no es adecuado para todos. Si está interesado en obtener más información sobre los planes de saldo de caja o tiene otras preguntas sobre planificación de la jubilación, Hanson & Co. puede ayudar. Para obtener información adicional, llámenos al (303) 388-1010, o haga clic aquí para comunicarse con nosotros. Esperamos poder hablar con usted.