¿Es mejor una IRA Roth Que una IRA Tradicional?

Ya sea que su empleador ofrezca una opción 401 (k) o no, una Cuenta Individual de Jubilación (IRA) le facilita ahorrar para la jubilación por su cuenta o además del plan patrocinado por su empleador.

Hay dos tipos principales de IRA: una IRA tradicional y una IRA Roth. En este artículo, echaremos un vistazo a cada una de ellas y te ayudaremos a decidir cuál es la adecuada para ti.

Esto es Lo que Necesita Saber Sobre las Cuentas IRA Tradicionales vs. Ira Roth

La principal diferencia entre una IRA tradicional y una IRA Roth es cuando pagas impuestos sobre tu dinero.

Con una cuenta IRA tradicional, obtiene un aplazamiento de impuestos hoy y paga impuestos sobre el dinero cuando retira los fondos en la jubilación.

Con una cuenta IRA Roth, paga impuestos sobre el dinero ahora, pero su inversión crece libre de impuestos, y puede gastarla libre de impuestos en la jubilación.

«Nuestras tasas de impuestos hoy en día son inusualmente bajas porque tenemos un enorme déficit presupuestario. En algún momento, esas tasas de impuestos aumentarán. Eso significa que hay una buena probabilidad de que las tasas de impuestos sean más altas cuando gastes tus ahorros en 25 o 30 años», dice el experto en dinero Clark Howard.

Lo que piense de la predicción de Clark sobre la dirección de las tasas impositivas probablemente le informará sobre el tipo de cuenta IRA que elija.

Los dos tipos principales de IRA son para individuos. Pero también puede establecer una cuenta IRA de pensión simplificada para empleados (SEP), por lo general si es propietario de un negocio o contratista independiente. Tenemos un informe completo sobre el IRA de SEPTIEMBRE aquí.

A los efectos de este artículo, nos centraremos exclusivamente en las cuentas IRA tradicionales y Roth.

Índice

• Definiciones de IRA Tradicional y IRA Roth
• Límites de Contribuciones e Ingresos
• Distribuciones mínimas requeridas
• Tratamiento de los retiros

Definiciones de IRA Tradicional y IRA Roth

IRA tradicional

Una IRA le permite ahorrar para la jubilación con dinero antes de impuestos, a menudo a través de una deducción de nómina. Al usar dólares antes de impuestos, reduce su ingreso imponible ahora mismo.

Pero no puedes escapar de los impuestos por completo. El impuesto se aplaza hasta que retire el dinero de su cuenta IRA durante la jubilación, cuando, al menos en teoría, su tasa de impuesto sobre la renta personal es más baja.

Tenga en cuenta que las cuentas IRA tradicionales y los planes 401(k) no se excluyen mutuamente. Se le permite contribuir a un plan 401 (k) en el trabajo y a una cuenta IRA en otro lugar.

Si no tiene acceso a un plan 401(k) o similar en el trabajo, eso hace que ahorrar a través de una cuenta IRA sea aún más importante. Si no hace que ahorrar para la jubilación sea una prioridad, es posible que tenga que retrasar esa jubilación.

En cuanto a dónde se establece una cuenta IRA tradicional, a Clark le gustan las casas de inversión con descuento como Vanguard, Fidelity y Schwab.

Al momento de escribir este artículo, no tiene que dejar de hacer contribuciones a los 70 años y medio, la edad máxima anterior para las contribuciones tradicionales a la IRA. Debido a la Ley federal de Seguridad, aprobada en 2019, no hay límite de edad para las contribuciones.

Roth IRA

La Roth IRA lleva el nombre de William Roth, un senador estadounidense de Delaware que la propuso como una adición al código tributario en 1997.

Con una cuenta IRA Roth, contribuyes dinero después de impuestos: ingresos sobre los que estás pagando impuestos ahora. Pero una vez que se jubila y comienza a retirar el dinero, está libre de impuestos, al igual que cualquier beneficio que haya obtenido su inversión.

Al igual que con una cuenta IRA tradicional, puede tener tanto una cuenta 401(k) en el trabajo como una cuenta IRA Roth en otro lugar.

Y puedes seguir contribuyendo a una cuenta IRA Roth todo el tiempo que quieras. No hay límite de edad máximo para las contribuciones, siempre que haya obtenido ingresos en el año en que desea contribuir.

Límites de Contribuciones e Ingresos

Tanto las cuentas IRA tradicionales como Roth y le permiten contribuir la misma cantidad anualmente. Vea los últimos límites de contribución aquí.

Además, ambos tipos de cuentas le permiten contribuir con 1 1,000 adicionales al año si tiene 50 años o más.

IRA tradicional

No hay límites de ingresos firmes que le impidan contribuir a una IRA tradicional. Sin embargo, es posible que sus contribuciones no sean totalmente deducibles de impuestos, dependiendo de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI):

• 2020 deducibilidad total-MAGI de 1 104,000 o menos (conjunto) y single 65,000 o menos (individual)
• deducibilidad parcial de 2020 – MAGI de hasta 1 124,000 (conjunto) y 7 75,000 (individual)

También hay diferentes niveles de deducibilidad para los cónyuges que trabajan y no trabajan de los participantes en el plan que no están cubiertos por un plan patrocinado por el empleador:

• 2020 deducibilidad total-MAGI de menos de $196,000
• 2020 deducibilidad parcial-MAGI de hasta $206,000

Vea todos los detalles aquí.

IRA Roth

Mientras tanto, los límites de ingresos del IRS establecen que no puede contribuir a una IRA Roth si gana más de 1 139,000 como contribuyente soltero o 2 206,000 si está casado y presenta declaraciones conjuntas.

¡A menos que, por supuesto, hagas una cuenta IRA Roth de puerta trasera!

Una Roth de puerta trasera es simplemente un nombre para el proceso de tomar dinero en una cuenta IRA tradicional, convertirlo en una Roth y pagar el impuesto correspondiente. Tenemos todos los detalles aquí.

Distribuciones mínimas requeridas

La ley tributaria de nuestra nación requiere que los inversionistas saquen una cierta cantidad de dinero de algunos tipos de cuentas de jubilación cada año cuando usted alcanza cierta edad.

La cantidad que tiene que sacar se denomina distribución mínima requerida (RMD).

IRA tradicional

Para IRA tradicional, la edad a la que debe tomar RMD se elevó recientemente de 70.5 a 72 según la Ley SECURE.

Sin embargo, no se requieren RMD para 2020 en su cuenta IRA tradicional debido al malestar económico que rodea al coronavirus. Esta es una excepción única a la regla.

Y a finales de 2020, hay potencialmente más cambios en el camino.

IRA Roth

No se requieren RMD en IRA Roth bajo el código tributario, independientemente de su edad. Eso significa que si no necesita el dinero de su cuenta Roth IRA, puede dejarlo crecer.

Tratamiento de retiros

IRA tradicional

Los retiros de cuentas IRA tradicionales generalmente están sujetos a impuestos y una multa por retiro anticipado del 10% si retira dinero antes de los 59,5 años.

En este momento, sin embargo, puede retirar hasta 1 100,000 de su cuenta IRA tradicional antes del 59.5 sin pagar la multa del 10%. Esta es otra excepción especial de una sola vez para 2020 debido a la epidemia de coronavirus.

Si bien la multa no se aplica en este momento, aún tendrá que pagar el impuesto, ya que está utilizando dinero antes de impuestos. Afortunadamente, se le permite distribuir la obligación tributaria durante los próximos tres años, otra excepción especial de una sola vez para 2020.

Roth IRA

Cuando se trata de cuentas Roth IRA, se le permite retirar sus contribuciones, pero no sus ganancias, en cualquier momento y por cualquier motivo antes de los 59,5 años de edad.

Dado que ya ha pagado impuestos sobre el dinero, no se le cobrará más impuestos, siempre y cuando solo esté retirando el capital (sus contribuciones).

Sin embargo, se aplican reglas diferentes para el uso de los ingresos antes del 59,5. Puedes leer las reglas completas aquí.

Pensamiento final

La diferencia entre una IRA tradicional vs. Roth IRA realmente se reduce a la cuestión de los impuestos.

¿Cree que estará en un nivel impositivo más alto cuando se jubile? Entonces es probable que desee ahorrar a través de una cuenta IRA Roth, con su promesa de una futura reducción de impuestos.

Pero si está seguro de que su tasa de impuesto sobre la renta personal bajará a medida que envejezca, entonces probablemente sea mejor obtener el beneficio fiscal ahora que obtiene ahorrando a través de una cuenta IRA tradicional.

Clark, por supuesto, tiene sus propios sentimientos sobre el tema.

«Recuerde, en general, es probable que las tasas impositivas aumenten con los años, sin importar qué partido político esté en el poder», dice. «Eso significa que puede tener más sentido omitir la deducción de una cuenta IRA tradicional ahora para evitar impuestos más tarde con una cuenta IRA Roth.»

Mientras tanto, si tiene preguntas adicionales sobre inversiones y jubilación, comuníquese con nuestro Centro de Acción para el Consumidor.

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