Los esfuerzos de Brasil para prevenir los delitos financieros son principalmente responsabilidad del Consejo de Control de Actividades Financieras (COAF). Un departamento del Ministerio de Finanzas en su formación en 1998, fue este año adscrito al banco central en Brasilia. El COAF regula las instituciones financieras centrándose en la reducción del blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo y la evasión de impuestos. Una división separada se dedica a luchar contra la corrupción.
¿Cuáles son las principales responsabilidades del COAF?
El COAF actúa como centro de intercambio de información sobre delitos financieros, que obtiene de las investigaciones y de la presentación obligatoria de informes de las instituciones financieras. Difundirá sus conclusiones a los organismos de aplicación pertinentes.
Al igual que instituciones similares en todo el mundo, el COAF exige a las empresas financieras que vigilen y denuncien cualquier transacción sospechosa; sus funcionarios pueden solicitar esos detalles si no se ofrecen voluntariamente inicialmente. El COAF ha designado a empresas del sector financiero y de otros sectores como sujetas a su Mecanismo de Control contra el blanqueo de dinero. El Mecanismo de Control se aplica a las empresas financieras, incluidas las bolsas de valores, los bancos, los emisores de tarjetas de crédito, los administradores de dinero, las aseguradoras y los corredores, pero también incluye a los agentes inmobiliarios, los vendedores de artículos de lujo y los organizadores de eventos públicos.
Cumplir con los requisitos establecidos por COAF
Las empresas sujetas a las reglas del Mecanismo de Control deben establecer sus propios procesos de conocimiento del cliente (KYC) y de incorporación de conformidad con las leyes nacionales contra el blanqueo de dinero y adoptando un enfoque basado en riesgos. Esto significa que la profundidad de los controles de antecedentes de las personas debe ser proporcional al riesgo que pueda presentar su nombramiento.
Como unidad de inteligencia financiera (UIF) de Brasil, el COAF es el repositorio de inteligencia sobre delitos financieros nacionales y representa al país en foros internacionales de lucha contra el blanqueo de dinero y financiación de la lucha contra el terrorismo, como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), una organización multilateral que establece normas sobre lucha contra el blanqueo de dinero.
Sus funciones se han modificado con el tiempo y con el traspaso de su supervisión al banco central. Sin embargo, en términos generales, también se encarga de examinar los casos de blanqueo de dinero y de disciplinar y aplicar sanciones en caso de incumplimiento. Además, se le puede pedir que se incauten los bienes de los sospechosos a petición del poder judicial.