Wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie einen 401 (k) -Plan haben, möchten Sie möglicherweise dieses 401 (k) -Konto schließen. Manchmal können Sie das Geld in diesem alten 401 (k) bleiben lassen, aber die Leute wollen oft ihre Beziehungen zum Unternehmen komplett abbrechen und Finanzkonten konsolidieren, um die Aufzeichnungen zu erleichtern. Sie können Ihre Haftung für Steuern und Strafen reduzieren, indem Sie diese Konten in neue latente Konten umwandeln.
Aktueller Arbeitgeber
Ihre Optionen sind möglicherweise eingeschränkt, wenn Sie ein Konto bei einem aktuellen Arbeitgeber schließen möchten und nicht 59 1/2 oder älter sind. Obwohl die Pläne einiger Arbeitgeber Auszahlungen und Kontoschließungen aus irgendeinem Grund zulassen, beschränken viele die Teilnehmer auf Härtefallabhebungen. Ihr Plan kann eine Auszahlung und Schließung des Kontos nur zulassen, wenn Sie mit dem Verlust Ihres Hauses konfrontiert sind oder unerwartete medizinische oder Bestattungskosten bezahlen müssen.
Kapitalbezug
Bei einem früheren Arbeitgeber können Sie einen 401 (k) -Plan jederzeit schließen, indem Sie eine Auszahlung des gesamten Kontostands anfordern. Der Planadministrator verkauft alle Investitionen auf Ihrem Konto und stellt Ihnen einen Scheck aus, der das Konto schließt. Der Treuhänder des Plans wird auch 20 Prozent des Betrags einbehalten, den Sie abheben, um mögliche Steuern auf Ihre Auszahlung zu decken – möglicherweise mehr, wenn Ihr Staat eine Einbehaltung verlangt. Das Geld, das Sie herausnehmen, wird zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert. Und wenn Sie jünger als 59 1/2, Sie werden eine zahlen 10 Prozent Strafe auf diesem vorzeitigen Rückzug.
60-Tage-Rollover
Sie können Steuern und Strafen vermeiden, indem Sie den gesamten Betrag, den Sie abgehoben haben, innerhalb von 60 Tagen auf ein individuelles Rentenkonto einzahlen. Denken Sie daran, dass Sie auch einen Betrag einzahlen müssen, der dem entspricht, was der Administrator für Steuern einbehalten hat. Sie wären für die Steuern auf diesen Betrag verantwortlich – sowie für die 10-Prozent-Strafe, wenn Sie noch nicht 59 1/2 sind – es sei denn, Sie könnten diese Mittel aus anderen Quellen auffüllen.
IRA Rollover
Sie können ein 401 (k) -Konto bei einem ehemaligen Arbeitgeber schließen, indem Sie das Geld auf ein individuelles Rentenkonto übertragen. Sie beginnen diese Transaktion, indem Sie den Treuhänder Ihrer IRA auffordern, den Treuhänder des 401 (k) zu kontaktieren und ihn zu bitten, alle auf dem Konto gehaltenen Anlagen zu verkaufen und das Geld aus dem Verkauf an den IRA-Treuhänder zu überweisen. In einigen Fällen kann der Treuhänder die Übertragung der Aktien von Aktien oder Investmentfonds anstelle von Bargeld aus dem Verkauf beantragen. Sobald der 401 (k) -Treuhänder diese Überweisung abgeschlossen hat, wird das 401 (k) -Konto geschlossen, da kein Geld mehr auf dem Konto verbleibt. Diese Transaktion ist steuerfrei, als Treuhänder-zu-Treuhänder-Transfer.
401 (k) des neuen Arbeitgebers
Wenn Sie für einen neuen Arbeitgeber arbeiten, der einen eigenen 401 (k) -Plan anbietet, können Sie eine Treuhänder-zu-Treuhänder-Übertragung der Vermögenswerte von Ihrem alten 401 (k) auf den Plan des neuen Unternehmens durchführen. Die Schritte hierfür ähneln denen für einen IRA-Rollover, mit der Ausnahme, dass der Planadministrator oder die Personalabteilung Ihres neuen Unternehmens bei der Übertragung hilft. Im Allgemeinen können Sie Geld sofort nach Beginn der Arbeit überweisen, und Sie unterliegen keinen Wartezeiten, die das Unternehmen für die Planteilnahme benötigt. Möglicherweise haben Sie auch Anspruch auf Plandarlehen im Rahmen der Pläne des neuen Arbeitgebers, während eine Übertragung auf eine IRA nicht für Kredite in Frage kommt.
Sonderregeln Wenn Sie mindestens 55 Jahre alt sind
Wenn Sie das Arbeitsverhältnis aus irgendeinem Grund bei einem Unternehmen gekündigt haben und 55 Jahre oder älter sind, können Sie Geld von Ihrem 401 (k) ohne die üblichen 10 Prozent abheben Strafe. Indem Sie eine Auszahlung des gesamten Guthabens anfordern, können Sie Ihr Konto schließen. Denken Sie jedoch daran, dass Sie immer noch Steuern auf die gesamte Auszahlung zum regulären Einkommensteuersatz zahlen.