Altersvorsorgepläne sind ein wesentlicher Bestandteil des Leistungspakets eines Arbeitnehmers und werden von den Arbeitgebern sorgfältig ausgewählt.
Den Möglichkeiten, die allen Arbeitgebern zur Verfügung stehen, sind scheinbar keine Grenzen gesetzt – von neuen Unternehmen mit wenigen Mitarbeitern bis hin zu großen Unternehmen mit Hunderten und Tausenden von Mitarbeitern. Arbeitgeber können zwischen 401 (k) -Plänen, 403 (b) -Plänen, Gewinnbeteiligungsplänen und Pensionsplänen wählen. Ein weiterer Plan, der immer beliebter wird, wird als Cash-Balance-Plan bezeichnet. Dieser Hybridplan bietet bestimmten Geschäftsinhabern deutliche Vorteile, was ihn in den letzten Jahren immer beliebter gemacht hat. Um Kunden, Interessenten und anderen zu helfen, festzustellen, ob ein Cash-Balance-Plan die beste Option ist, Hanson & Co. hat eine Zusammenfassung der wichtigsten Vorteile und Informationen des Plans bereitgestellt.
Was ist ein Cash Balance Plan?
Ein Cash-Balance-Plan ist ein Hybrid-Plan, der Merkmale von beitragsorientierten und leistungsorientierten Plantypen enthält. Die Mitarbeiter erhalten individuelle Konten, die einen Prozentsatz der jährlichen Vergütung sowie einen Zinssatz (variabel oder fest) enthalten. Das Unternehmen legt die Finanzierungsraten fest und verwaltet die Investitionen; Einzelne Kontoinhaber haben keine direkten Anlagemöglichkeiten. Der Plan wird als Hybrid betrachtet, da seine Anlagen wie ein leistungsorientierter Plan strukturiert sind, die Kontofunktionen jedoch diejenigen sind, die üblicherweise in beitragsorientierten Plänen verwendet werden.
Vor- und Nachteile von Cash-Balance-Plänen
Dieser Plantyp bietet viele Vorteile für eine Organisation, einschließlich der Option für erhöhte Steuerabzüge, der Möglichkeit, Leistungen zugunsten wichtiger Mitarbeiter zu verwalten, hoher Beitragsgrenzen und eines konsistenteren Kostenplans. Die Mitarbeiter profitieren auch von der hybriden Struktur, da der Plan vollständig vom Arbeitgeber finanziert wird, es sammelt steuerbegünstigtes Vermögen und das Konto ist im Falle eines Arbeitsplatzwechsels tragbar. Cash-Balance-Pläne können auch in Kombination mit 401 (k) -Plänen verwendet werden.
Cash-Balance-Pläne beinhalten auch viele Nachteile für Arbeitgeber. Dazu gehören die größeren Vorteile für Kurzzeit- und jüngere Arbeitnehmer, die über einen längeren Zeitraum nicht an dem Plan teilgenommen haben, und die höheren Kosten für die Arbeitgeber, einen Barguthaben-Plan zu führen. Darüber hinaus kann der Konvertierungsprozess sehr komplex sein, und es ist wahrscheinlich, dass bestimmte Teilnehmer einen erheblichen Vorteil gegenüber anderen erhalten. Ein Hauptnachteil für Angestellte ist der verringerte Nutzen, den sie früh in ihrer Karriere empfangen, weil Nutzen auf dem Gehalt des Angestellten über ihrer Karriere mit der Firma basieren.
Ist ein Cash Balance Plan das Richtige für Sie?
Typische Kandidaten für diese Art von Plan sind Arbeitgeber, die mehr Beiträge leisten möchten, als nach herkömmlichen Plantypen zulässig ist, solche, die über Ressourcen verfügen, um die erforderlichen Gesamtbeiträge zu leisten, und solche, die mehrere ältere Mitarbeiter mit jüngeren Fachleuten mischen. Es ist auch üblich, dass ein Unternehmen, das einen 401 (k) – oder Profit-Cash-Balance-Plan hat, auch einen Cash-Balance-Plan anbietet.
Kontaktieren Sie uns
Cash Balance Pläne bieten eine einzigartige Altersvorsorge Gelegenheit für viele Unternehmer. Es ist jedoch wichtig zu verstehen, dass dieser Plantyp nicht für jeden geeignet ist. Wenn Sie mehr über Cash-Balance-Pläne erfahren möchten oder andere Fragen zur Altersvorsorge haben, wenden Sie sich an Hanson & Co. kann helfen. Für weitere Informationen rufen Sie uns bitte unter (303) 388-1010 an oder klicken Sie hier, um uns zu kontaktieren. Wir freuen uns, mit Ihnen zu sprechen.