CMIR guidance for common carriers of currency, including armored car services

The Financial Crimes Enforcement Network (“FinCEN”) geeft deze leidraad uit om geconstateerde tekortkomingen te corrigeren en de naleving van de indieningsvereisten van FinCEN 105,Report of International Transportation of Currency or Monetary Instruments (“CMIR”) door common carriers of currency, met inbegrip van pantserwagendiensten, te verbeteren.

Achtergrond

FinCEN ‘ s regulations implementing the Bank Secrecy Act (“BSA”) bepalen dat een CMIR moet worden gebruikt om het fysieke Vervoer van valuta of andere monetaire instrumenten voor een totaalbedrag van meer dan $10.000 in één keer van de Verenigde Staten naar een plaats buiten de Verenigde Staten, of naar de Verenigde Staten van een plaats buiten de Verenigde Staten te rapporteren.2 de meldingsplicht geldt voor elke persoon die de valuta of andere monetaire instrumenten fysiek vervoert, post of verzendt.3 de meldingsplicht geldt ook voor elke persoon die valuta of andere monetaire instrumenten in de Verenigde Staten ontvangt die zijn vervoerd, gepost of verzonden vanaf een plaats buiten de Verenigde Staten.4

gemeenschappelijke vervoerders van valuta kunnen valuta of andere monetaire instrumenten vervoeren volgens verschillende bedrijfsmodellen. Ongeacht het gebruikte businessmodel zijn bij elk fysiek transport meerdere partijen betrokken die verantwoordelijk zijn voor het vervullen van een of meer specifieke rollen in het leveringsproces. Deze rollen omvatten:

• de gemeenschappelijke vervoerder;
• de verzender;
• de geadresseerde;
• de valuta-initiator en
• de valuta-ontvanger.

een gemeenschappelijke vervoerder van valuta vervoert valuta of andere monetaire instrumenten als bedrijf, waarbij een persoon die de vervoerder tegen betaling (de “verzender”) in dienst neemt, van de ene plaats naar de andere wordt geleverd aan de persoon die door de verzender is aangewezen om de valuta of andere monetaire instrumenten in ontvangst te nemen (de “ontvanger”). De verzender kan uit eigen beweging of in opdracht van een andere persoon (de “valuta-initiator”) handelen en de ontvanger kan worden geïnstrueerd de valuta of andere monetaire instrumenten af te leveren op de rekening van een eindbegunstigde (de “valuta-ontvanger”). Dezelfde persoon kan meer dan één rol vervullen in dezelfde zending.

Algemene toepasselijkheid van de verordening op gemeenschappelijke vervoerders van valuta

met uitzondering van de transacties die onder de hieronder beschreven beperkte vrijstelling vallen, zijn gemeenschappelijke vervoerders van valuta verplicht CMIRs in te dienen wanneer zij in totaal meer dan $10.000 in valuta of andere monetaire instrumenten over de grens vervoeren.

een gemeenschappelijke vervoerder van valuta die een CMIR moet indienen voor grensoverschrijdend vervoer van valuta ‘ s of andere monetaire instrumenten, wordt vrijgesteld van indiening indien een andere bij de transactie betrokken persoon een waarheidsgetrouw, juist en volledig rapport over het vervoer heeft ingediend. Niemand die krachtens de verordening verplicht is een aangifte in te dienen, wordt evenwel van zijn aansprakelijkheid ontheven indien in feite geen waarheidsgetrouw, juist en volledig rapport is ingediend.5

Beperkte Vrijstelling voor Bepaalde Overland Grensoverschrijdende Vervoer

FinCEN de CMIR voorschriften zijn met een beperkte vrijstelling voor het indienen van gemeenschappelijke dragers van de munt (de “tijdelijke vrijstelling”)6 dat uitsluitend van toepassing is als aan alle volgende voorwaarden wordt voldaan:

• Het vervoer bestaat uit geld of andere monetaire instrumenten in de Verenigde Staten geïmporteerd of geëxporteerd uit de Verenigde Staten;
• Het vervoer vindt plaats over land;
• Het vervoer plaatsvindt tussen een bank of een makelaar of handelaar in effecten, op de U.S. side, en een niet-Amerikaanse persoon, aan de buitenlandse zijde;7 en
• de zending wordt opgehaald of afgeleverd bij het gevestigde kantoor van de bank of een effectenmakelaar of-handelaar aan de Amerikaanse zijde.8

de niet-toepasselijkheid van andere vrijstellingen op gemeenschappelijke vervoerders van valuta

hoewel de CMIR-verordeningen een aantal vrijstellingen bevatten die van toepassing zijn op andere partijen, kan een gemeenschappelijke vervoerder van valuta zelf geen aanspraak maken op een vrijstelling voor het indienen van een CMIR die van toepassing zou kunnen zijn op andere partijen. Banken, buitenlandse banken, effectenmakelaars of effectenhandelaren zijn bijvoorbeeld zelf vrijgesteld van het indienen van een CMIR met betrekking tot valuta ‘ s of andere monetaire instrumenten die zij via de postdienst of een gemeenschappelijke vervoerder verzenden of verzenden. Een gemeenschappelijke vervoerder van valuta kan deze vrijstelling niet op zichzelf toepassen (hoewel, zoals hierboven beschreven, de beperkte vrijstelling van toepassing kan zijn). Bijvoorbeeld, als een gemeenschappelijke vervoerder van valuta pikt op een luchthaven een vracht van valuta lucht-verscheept naar een Amerikaanse bank uit het buitenland, de gemeenschappelijke vervoerder heeft een verplichting om een CMIR in te dienen, hoewel de bank dat niet doet.

Guidance for the Completion of CMIRs by Common Carriers of Currency

om geconstateerde tekortkomingen te corrigeren en de naleving van de indieningsvereisten voor Cmir ’s door common carriers of currency te verbeteren, geeft FinCEN de volgende richtsnoeren uit voor die common carriers of currency die verplicht zijn Cmir’ s in te dienen:

een common carrier of currency die betrokken is bij het grensoverschrijdend vervoer van valuta of andere monetaire instrumenten dient een waarheidsgetrouwe, correcte en volledige CMIR in te dienen door:

• identificeren zichzelf als de persoon verzendkosten munt of financiële instrumenten op naam van een ander;
• identificeren van de stad en het land van herkomst en bestemming en de datum waarop het vervoer vond plaats;
• het verstrekken van de naam en het adres van de munt initiator van wie de afzender ontvangen de munt of andere monetaire instrumenten (indien bekend door de vervoerder van munt);
• onder vermelding van de naam, het adres, en het type van het bedrijf van de verzender en
• het geven van een volledige beschrijving van het type en de VS. bedrag in dollar aan vervoerde valuta ‘ s en monetaire instrumenten.

bij grensoverschrijdend vervoer van valuta ’s of andere monetaire instrumenten die samen 10.000 dollar of meer bedragen, vult een gemeenschappelijke vervoerder een afzonderlijke CMIR in voor elke afzonderlijke levering binnen dezelfde zending (zelfs indien een of alle van deze afzonderlijke leveringen valuta’ s en monetaire instrumenten vertegenwoordigen die in totaal minder dan 10.000 dollar bedragen).9

de gemeenschappelijke vervoerder van valuta ’s die een CMIR aanvraagt voor grensoverschrijdend vervoer van valuta’ s of andere monetaire instrumenten zal deel I van elk verslag als volgt invullen::

• het invoegen van de gemeenschappelijke vervoerder van bedrijfsinformatie (of, indien een natuurlijke persoon, persoonlijke) en identificatienummer van de valuta in de velden 1 tot en met 10. De gemeenschappelijke vervoerder van valuta mag deze velden niet invullen met de naam van de werknemer of onafhankelijke contractant die de valuta of andere monetaire instrumenten vervoert (zoals bijvoorbeeld de bestuurder van het voertuig van de gemeenschappelijke vervoerder). 10
• bij het vervoer van valuta ‘ s of andere monetaire instrumenten uit de Verenigde Staten, invullen van de velden in 11a met de haven/stad van de VS waar de gehele zending is begonnen (“vertrokken van”) en de buitenlandse stad en het land waar de valuta of andere monetaire instrumenten uiteindelijk zullen worden geleverd (“aangekomen bij”). Bij het vervoer van valuta of andere monetaire instrumenten naar de Verenigde Staten, het invullen van de velden in 11b met de buitenlandse stad en het land waar de hele zending begon (“vertrokken van”) en de Amerikaanse stad waar de valuta of andere monetaire instrumenten uiteindelijk moeten worden geleverd (“aangekomen bij”).
• invoegen van de datum van verzending in veld 12a (“Datum van verzending”) en de wijze van verzending (bijvoorbeeld” grond, “” lucht, “” zee”) in veld 12c.
• invullen van veld 12e met de volledige naam en het volledige adres van de geadresseerde.
• veld 12f invullen met de volledige naam en het volledige adres van de persoon van wie de gemeenschappelijke vervoerder de valuta of andere monetaire instrumenten heeft ontvangen. Als de valuta of andere monetaire instrumenten worden opgehaald op de locatie van de afzender, moet de gemeenschappelijke vervoerder de naam en het adres van de afzender herhalen, zoals weergegeven in de velden 13 tot en met 15 van Deel II. als de valuta of andere monetaire instrumenten worden opgehaald bij de afzender, maar op een andere locatie dan de plaats van vestiging van de afzender, moet de gemeenschappelijke vervoerder de naam van de afzender en de werkelijke ophaallocatie vermelden. Als de gemeenschappelijke vervoerder weet dat de afzender namens een valuta-opdrachtgever handelt, moet de gemeenschappelijke vervoerder de naam en het adres van de valuta-opdrachtgever invoegen (ongeacht de daadwerkelijke ophaallocatie).11

de gemeenschappelijke vervoerder van valuta zal de velden 13 tot en met 15 van Deel II van elk rapport dat wordt ingediend met de onderneming van de afzender of, indien een natuurlijke persoon, persoonlijke informatie in te vullen.

de common carrier of currency zal Deel III van elk ingediend rapport invullen door het totale equivalent in de VS te verstrekken. dollars van elk type monetair instrument in veld 16. Bij zendingen met vreemde valuta moeten de naam van de vreemde valuta en het land waar deze als wettig betaalmiddel fungeert, worden vermeld in respectievelijk de velden 17A en 17B. Als valuta of monetaire instrumenten van meer dan één land in hetzelfde CMIR-rapport worden behandeld, moet de gemeenschappelijke vervoerder van valuta een afzonderlijke lijst van elk type, land van herkomst en equivalent in Amerikaanse dollars verstrekken. In elk geval moeten alle in de CMIR gerapporteerde totale bedragen ofwel de Amerikaanse dollar-waarde ofwel de Amerikaanse Dollar weergeven. waarde in dollar, van de vervoerde valuta of monetaire instrumenten.

een persoon die naar behoren gemachtigd is door de gemeenschappelijke vervoerder van valuta zal Deel IV van elk rapport dateren en ondertekenen.12

indien dezelfde persoon meer dan één rol vervult in het vervoer, zal de gemeenschappelijke vervoerder van valuta de naam en de identificatiegegevens van deze persoon invoegen in de secties en velden die overeenkomen met elk van de rollen die de persoon vervult. Indien de afzender en de ontvanger bijvoorbeeld dezelfde persoon zijn die vanuit hetzelfde adres opereert, moet de informatie van de afzender worden herhaald in veld 12e. 13