Quando si tratta di offrire benefici per la salute ai pastori e al clero, le chiese possono sentirsi fuori dalle opzioni. Vogliono prendersi cura del loro pastore e del personale, ma spesso non sono in grado di permettersi o qualificarsi per un piano di assicurazione sanitaria di gruppo tradizionale.
Quindi, quali sono le opzioni?
In primo luogo, per capire le opzioni di assicurazione sanitaria per i pastori, è importante notare la differenza tra chiese denominazionali e indipendenti. Una chiesa confessionale appartiene a una grande organizzazione nazionale o internazionale con un ufficio organizzativo centrale. Una chiesa indipendente è quella che opera da sola o in una libera affiliazione con altre chiese di fede simile. Le chiese indipendenti non fanno parte di alcuna struttura gerarchica.
Con questo in mente, le denominazioni che forniscono l’assicurazione sanitaria ai loro pastori di solito lo fanno attraverso una polizza di gruppo acquistata dall’ufficio principale della denominazione. Tuttavia, sempre di più, denominazioni stanno cadendo copertura assicurativa sanitaria per i loro pastori.
Le chiese indipendenti (e molte chiese confessionali) sono in genere lasciate a trovare la propria assicurazione sanitaria per i loro pastori, clero e personale.
Le tre opzioni di assicurazione sanitaria primaria per i pastori
Una polizza di assicurazione sanitaria di gruppo tradizionale
La prima opzione è una polizza di assicurazione sanitaria di gruppo acquistata tramite un broker di assicurazione sanitaria. Questo è un percorso tradizionale per l’assicurazione sanitaria, ma le chiese più piccole che vogliono solo coprire un pastore o pochi dipendenti spesso hanno difficoltà a garantire e/o qualificarsi per un piano. E, come discuteremo di seguito, un piano di assicurazione sanitaria di gruppo di solito non è l’opzione di assicurazione sanitaria migliore o più conveniente.
Rimborsare il pastore per l’assicurazione sanitaria individuale
La seconda opzione è un piano di rimborso come l’accordo di rimborso sanitario qualificato del piccolo datore di lavoro (QSEHRA), in cui la chiesa rimborsa il pastore per l’assicurazione sanitaria individuale/familiare. Il processo per il rimborso di un pastore per l’assicurazione sanitaria individuale è:
- La chiesa definisce quanto possono contribuire all’assicurazione sanitaria, fino al limite annuale definito dal governo federale (per il 2020, questi sono $5.250 per i dipendenti singoli e $10.600 per i dipendenti con una famiglia).
- La chiesa istituisce un QSEHRA che dà ai dipendenti idonei un’indennità mensile (ad esempio, $150/mese al pastore).
- Il pastore (e altri dipendenti ammissibili) acquistare una polizza di assicurazione sanitaria individuale e sono rimborsati esentasse fino alla loro indennità mensile. Si noti che per i ministeri che utilizzano la condivisione sanitaria (come Medi-Share), i rimborsi non sono esentasse a meno che il dipendente acquisti anche la copertura minima essenziale (MEC). La legislazione proposta potrebbe cambiare questo-rendendo i costi di adesione di condivisione sanitaria esentasse-ma questa legislazione non è ancora passata.
- Non ci sono requisiti minimi di contribuzione, quindi la chiesa può offrire indennità che si adattano al loro budget. Non ci sono requisiti minimi di partecipazione, quindi la chiesa può offrire l’indennità a uno staff di un solo pastore, o a tutti i dipendenti a tempo pieno di uno staff più consistente (purché ce ne siano meno di 50).
A seconda del loro reddito, i pastori possono beneficiare di crediti d’imposta sui premi, che riduce il costo dell’assicurazione sanitaria individuale acquistata attraverso il mercato ACA o gli scambi statali. Essi possono anche beneficiare di Medicaid se il loro reddito è inferiore al 400% del livello di povertà federale.
Tuttavia, se un pastore partecipa a un QSEHRA, lui o lei deve ridurre il loro premio di credito d’imposta dollaro per dollaro dall’indennità mensile HRA.
Questo post è stato originariamente pubblicato l ‘ 8 ottobre 2018. È stato aggiornato l’ultima volta il 27 ottobre 2020.