Se lasci un datore di lavoro in cui hai un piano 401(k), potresti voler chiudere quell’account 401(k). A volte puoi lasciare che i soldi rimangano in quel vecchio 401(k), ma le persone spesso vogliono tagliare completamente i loro legami con l’azienda e consolidare i conti finanziari per una più facile tenuta dei registri. È possibile ridurre la responsabilità per le tasse e le sanzioni rotolando questi conti in nuovi conti fiscali differiti.
Datore di lavoro attuale
Le opzioni potrebbero essere limitate se si desidera chiudere un account con un datore di lavoro attuale e non si è 59 1/2 o più anziani. Anche se i piani di alcuni datori di lavoro consentono prelievi e chiusura del conto per qualsiasi motivo, molti limitano i partecipanti ai prelievi di disagio. Il piano potrebbe consentire un prelievo e la chiusura del conto solo se si faccia la perdita della vostra casa o deve pagare le spese mediche o funebri impreviste.
Prelievo forfettario
Con un precedente datore di lavoro, è sempre possibile chiudere un piano 401(k) richiedendo un prelievo dell’intero saldo del conto. L’amministratore del piano venderà tutti gli investimenti nel tuo account e ti emetterà un assegno, chiudendo il conto. Il trustee piano anche trattenere il 20 per cento dell’importo che si ritira per coprire eventuali imposte potenziali sul vostro ritiro – forse di più se il vostro stato richiede ritenuta. Il denaro si prende fuori sarà tassato al tasso normale per il reddito. E se sei più giovane di 59 1/2, si pagherà una penalità del 10 per cento su questo ritiro anticipato.
Rollover di 60 giorni
Puoi evitare tasse e penali depositando l’intero importo prelevato su un conto pensionistico individuale entro 60 giorni. Tieni presente che dovresti anche depositare un importo pari a quello che l’amministratore ha trattenuto per le tasse; altrimenti, quell’importo trattenuto sarebbe considerato un prelievo anticipato. Saresti responsabile per le tasse su tale importo – così come per la penalità del 10 per cento se non sei ancora 59 1/2 – a meno che tu non possa recuperare quei fondi da altre fonti.
IRA Rollover
È possibile chiudere un conto 401(k) con un ex datore di lavoro facendo rotolare i fondi su un conto pensionistico individuale. Inizi questa transazione richiedendo al trustee del tuo IRA di contattare il trustee del 401 (k) e chiedergli di vendere tutti gli investimenti detenuti nel conto e di trasferire il denaro dalla vendita al trustee dell’IRA. In alcuni casi, il fiduciario può richiedere il trasferimento delle azioni di azioni o fondi comuni di investimento invece di contanti dalla vendita. Una volta che il trustee 401(k) completa questo trasferimento, chiuderà il conto 401 (k), poiché non verranno lasciati fondi nel conto. Questa transazione è esentasse, come un trasferimento trustee-to-trustee.
401(k) del nuovo datore di lavoro
Se si inizia a lavorare per un nuovo datore di lavoro che offre il proprio piano 401(k), è possibile eseguire un trasferimento trustee-to-trustee delle attività dal vecchio 401(k) al piano della nuova società. I passaggi per questo sono simili a quelli per un rollover IRA, tranne che l’amministratore del piano della nuova società o il reparto risorse umane aiuteranno con il trasferimento. In generale, è possibile trasferire fondi immediatamente all’inizio del lavoro e non si è soggetti a periodi di attesa che l’azienda richiede per la partecipazione al piano. Si potrebbe anche essere ammissibili per i prestiti piano sotto i piani del nuovo datore di lavoro, mentre un trasferimento a un IRA non è ammissibile per i prestiti.
Regole speciali Se hai almeno 55 anni
Se hai terminato il lavoro per qualsiasi motivo con una società e hai 55 anni o più, puoi prelevare denaro dal tuo 401(k) senza la solita penalità del 10%. Richiedendo un prelievo dell’intero saldo, puoi chiudere il tuo account. Ma tieni presente che continuerai a pagare le tasse sull’intero prelievo, al tasso di imposta sul reddito regolare.