Gli sforzi del Brasile per prevenire i crimini finanziari sono principalmente responsabilità del Consiglio per il controllo delle attività finanziarie (COAF). Un dipartimento del Ministero delle Finanze alla sua formazione nel 1998, è stato quest’anno attaccato alla banca centrale di Brasilia. Il COAF regola le istituzioni finanziarie con particolare attenzione alla riduzione del riciclaggio di denaro, al finanziamento del terrorismo e all’evasione fiscale. Una divisione separata è dedicata alla lotta alla corruzione.
Quali sono le principali responsabilità di COAF?
COAF agisce come una stanza di compensazione per le informazioni sulla criminalità finanziaria, che ottiene dalle indagini e la presentazione obbligatoria delle relazioni da parte delle istituzioni finanziarie. Diffonderà le sue conclusioni alle competenti autorità incaricate dell’applicazione della normativa.
Come istituzioni simili in tutto il mondo, COAF richiede alle società finanziarie di monitorare e segnalare eventuali transazioni sospette; i suoi funzionari sono autorizzati a richiedere tali dettagli se non sono inizialmente volontari. COAF ha designato le società del settore finanziario e di altri settori come soggette al suo meccanismo di controllo per l’antiriciclaggio (AML). Il meccanismo di controllo si applica alle società finanziarie, tra cui borse, banche, emittenti di carte di credito, gestori di denaro, assicuratori e broker, ma anche agli agenti immobiliari, ai venditori di beni di lusso e agli organizzatori di eventi pubblici.
Soddisfare i requisiti stabiliti dal COAF
Le aziende soggette alle regole del meccanismo di controllo devono stabilire i propri processi Know your customer (KYC) e onboarding in conformità con le leggi nazionali AML e adottando un approccio basato sul rischio. Ciò significa che la profondità dei controlli di screening dei precedenti sulle persone deve essere proporzionata al rischio che la loro nomina potrebbe presentare.
Come unità di intelligence finanziaria del Brasile (FIU), COAF è il repository di intelligence sulla criminalità finanziaria nazionale e rappresenta il paese sui forum internazionali di finanziamento AML e antiterrorismo (CFT) come la Financial Action Task Force (GAFI), un’organizzazione multilaterale di standard AML-definizione.
I suoi ruoli sono stati modificati nel tempo e con il passaggio della supervisione alla banca centrale. In linea di massima, tuttavia, è responsabile anche dell’esame dei casi di riciclaggio di denaro e della disciplina e dell’applicazione di sanzioni in caso di inosservanza. Inoltre, può essere chiamato a sequestrare beni di sospetti su richiesta della magistratura.