Financial Crimes Enforcement Network (”FinCEN”) utfärdar denna vägledning för att korrigera observerade brister och förbättra efterlevnaden av vanliga valutabärare,1 inklusive pansarbilstjänster, med arkiveringskraven i FinCEN 105, rapport om internationell transport av valuta eller monetära instrument (”CMIR”).
Bakgrund
FinCEN: s föreskrifter om genomförande av Banksekretesslagen (”BSA”) föreskriver att en CMIR måste användas för att rapportera fysisk transport av valuta eller andra monetära instrument i ett sammanlagt belopp som överstiger $10,000 på en gång från USA till någon plats utanför USA, eller till USA från någon plats utanför USA.2 skyldigheten att rapportera faller på varje person som fysiskt transporterar, skickar eller skickar valutan eller andra monetära instrument.3 skyldigheten att rapportera faller också på varje person som tar emot valuta eller andra monetära instrument i USA som har transporterats, skickats eller skickats från någon plats utanför USA.4
vanliga valutabärare kan transportera valuta eller andra monetära instrument enligt olika affärsmodeller. Oavsett vilken affärsmodell som används, involverar varje fysisk transport flera parter som ansvarar för att uppfylla en eller flera specifika roller i leveransprocessen. Dessa roller inkluderar:
- den gemensamma transportören;
- avsändaren;
- mottagaren;
- valuta originator, och
- valuta mottagaren.
vanligtvis transporterar en gemensam valutabärare valuta eller andra monetära instrument som ett företag, för en person som anlitar transportören mot en avgift (”avsändaren”), från en plats till en annan, som ska levereras till den person som avsändaren utsett för att ta emot valutan eller andra monetära instrument (”mottagaren”). Avsändaren kan agera på eget initiativ eller på instruktioner från en annan person (”valuta originator”), och mottagaren kan instrueras att leverera valutan eller andra monetära instrument till kontot för en slutlig mottagare (”valuta mottagaren”). Samma person kan uppfylla mer än en roll i samma försändelse.
förordningens allmänna tillämplighet på gemensamma Valutatransportörer
med undantag för de transaktioner som omfattas av det begränsade undantaget som beskrivs nedan är gemensamma valutatransportörer skyldiga att lämna in CMIRs när de transporterar ett sammanlagt belopp på mer än 10 000 dollar i valuta eller andra monetära instrument över gränsen.
en gemensam valutabärare som krävs för att lämna in en CMIR för en gränsöverskridande transport av valuta eller andra monetära instrument ska ursäktas från att lämna in om någon annan person som är involverad i transaktionen har lämnat in en sanningsenlig, korrekt och fullständig rapport om transporten. Ingen person som enligt förordningen krävs för att lämna in en rapport ska emellertid befrias från ansvar för underlåtenhet att göra det om, faktiskt, en sanningsenlig, korrekt, och fullständig rapport inte har lämnats in.5
begränsat undantag för vissa landtransporter över gränserna
FinCEN: s cmir-föreskrifter Innehåller ett begränsat undantag från ansökan för vanliga valutabärare (det ”begränsade undantaget”)6 som gäller uteslutande när alla följande villkor är uppfyllda:
- transporten består av valuta eller andra monetära instrument som importeras till USA eller exporteras ut ur USA;
- transporten sker över land;
- transporten sker mellan en bank eller en mäklare eller återförsäljare i värdepapper, på U.7 och
- försändelsen hämtas eller levereras på bankens etablerade kontor eller en mäklare eller återförsäljare i värdepapper på den amerikanska sidan.8
icke-tillämplighet av andra undantag för gemensamma Valutabärare
även om cmir-förordningarna innehåller ett antal undantag som gäller för andra parter, kan en gemensam valutabärare inte kräva något undantag för att lämna in en CMIR som kan vara tillämplig på andra parter. Till exempel är banker, utländska banker eller mäklare eller återförsäljare av värdepapper själva undantagna från att lämna in en CMIR med avseende på valuta eller andra monetära instrument som de skickar eller skickar via posttjänsten eller en gemensam transportör. En gemensam valutabärare kan inte tillämpa detta undantag på sig själv (även om, som beskrivits ovan, det begränsade undantaget kan gälla). Till exempel, om en gemensam transportör av valuta plockar upp på en flygplats en last av valuta som transporteras till en amerikansk bank från utlandet, har den gemensamma transportören en skyldighet att lämna in en CMIR trots att banken inte gör det.
vägledning för slutförandet av CMIRs av gemensamma transportörer av valuta
för att korrigera observerade brister och förbättra efterlevnaden av arkiveringskraven för cmirs av gemensamma transportörer av valuta, FinCEN utfärdar följande vägledning för de gemensamma transportörer av valuta som är skyldiga att lämna in CMIRs:
en gemensam transportör av valuta som bedriver gränsöverskridande transport av valuta eller andra monetära instrument ska lämna in en sanningsenlig, korrekt och fullständig CMIR av:
- identifiera sig som den person som skickar valuta eller monetära instrument på uppdrag av en annan;
- identifiera ursprungsort och destinationsland och det datum då transporten ägde rum;
- ange namn och adress för den valuta originator från vilken avsändaren mottog valutan eller andra monetära instrument (om det är känt av den gemensamma valutabäraren);
- ange namn, adress, och typ av verksamhet av avsändaren; och
- ger en fullständig beskrivning av typen och USA. dollar motsvarande mängd valuta och monetära instrument transporteras.
vid gränsöverskridande transport av valuta eller andra monetära instrument som uppgår till 10 000 USD eller mer, ska en gemensam valutatransportör slutföra en separat CMIR för varje separat leverans inom samma försändelse (även om någon eller alla dessa separata leveranser representerar valuta-och monetära instrument på totalt mindre än 10 000 USD).9
den gemensamma valutatransportören som lämnar in en CMIR för gränsöverskridande transport av valuta eller andra monetära instrument kommer att slutföra del I i varje rapport som lämnas in enligt följande:
- infoga den gemensamma transportören av valutans företagsinformation (eller, om en fysisk person, personlig) information och identifikationsnummer i fält 1 till 10. Det gemensamma valutaföretaget får inte fylla i dessa fält med namnet på den anställde eller den oberoende entreprenör som transporterar valutan eller andra monetära instrument (som till exempel föraren av det gemensamma transportföretagets fordon). 10
- vid transport av valuta eller andra monetära instrument från USA, fyll i fälten i 11a med den amerikanska hamnen / staden där hela sändningen startade (”avgick från”) och den utländska staden och landet där valutan eller andra monetära instrument slutligen ska levereras (”anlände till”). Vid transport av valuta eller andra monetära instrument till USA, fyll i fälten i 11b med den utländska staden och landet där hela sändningen startade (”avgick från”) och den amerikanska staden där valutan eller andra monetära instrument slutligen ska levereras (”anlände till”).
- infoga leveransdatum i fält 12a (”leveransdatum”) och leveransmetod (till exempel” mark”,” luft”,” hav”) i fält 12c.
- fyll i fält 12e med mottagarens fullständiga namn och adress.
- Slutför fält 12F med fullständigt namn och adress till den person från vilken den gemensamma transportören mottog valutan eller andra monetära instrument. Om valutan eller andra monetära instrument hämtas på avsändarens plats måste den gemensamma transportören upprepa avsändarens namn och adress, vilket återspeglas i fält 13 till 15 i DEL II. om valutan eller andra monetära instrument hämtas från avsändaren, men på en annan plats än avsändarens verksamhetsort, måste den gemensamma transportören ange avsändarens namn och den faktiska upphämtningsplatsen. Om den gemensamma transportören vet att avsändaren agerar på uppdrag av en valuta originator, måste den gemensamma transportören ange namn och adress för valuta originator (oavsett den faktiska pick-up plats).11
den gemensamma valutabäraren kommer att fylla i fälten 13 till 15 i DEL II i varje rapport som lämnas in med avsändarens företag eller, om en fysisk person, personuppgifter.
den gemensamma valutabäraren kommer att slutföra del III i varje rapport som lämnas in genom att tillhandahålla den totala motsvarigheten i USA. dollar för varje typ av monetära instrument som deltar i fält 16. Vid försändelser med utländsk valuta måste namnet på den utländska valutan och det land där den fungerar som lagligt betalningsmedel anges i fält 17A respektive 17B. Om valuta eller monetära instrument i mer än ett land omfattas av samma cmir-rapport måste den gemensamma valutabäraren tillhandahålla en separat lista av alla typer, ursprungsländer och motsvarande i amerikanska dollar. I varje fall måste alla totala belopp som rapporteras i CMIR återspegla antingen US-dollarns värde eller USA. dollar motsvarande värde, av den valuta eller monetära instrument som transporteras.
en person som är vederbörligen auktoriserad av den gemensamma valutabäraren kommer att datera och underteckna del IV i varje rapport.12
om samma person uppfyller mer än en roll i transporten, kommer den gemensamma valutabäraren att infoga namnet och identifieringsinformationen för en sådan person i de avsnitt och fält som motsvarar var och en av de roller som personen utför. Till exempel, om avsändaren och mottagaren är samma person, som arbetar från samma adress, måste avsändarens information upprepas i fält 12E. 13