eforturile Braziliei de a preveni infracțiunile financiare sunt în primul rând responsabilitatea Consiliului pentru controlul activităților financiare (COAF). Un departament al Ministerului Finanțelor la formarea sa în 1998, a fost în acest an atașat la Banca Centrală din Brasilia. COAF reglementează instituțiile financiare cu accent pe reducerea spălării banilor, finanțării terorismului și evaziunii fiscale. O divizie separată este dedicată combaterii corupției.
care sunt principalele responsabilități ale COAF?
COAF acționează ca un centru de informare pentru informații privind infracțiunile financiare, pe care le obține din investigații și prezentarea obligatorie a rapoartelor de la instituțiile financiare. Comisia va difuza constatarea sa agențiilor de aplicare a legii relevante.
la fel ca instituțiile similare din întreaga lume, COAF cere companiilor financiare să monitorizeze și să raporteze orice tranzacții suspecte; ofițerii săi au voie să solicite astfel de detalii dacă nu sunt inițial voluntari. COAF a desemnat companii din industria financiară și din alte industrii ca fiind supuse mecanismului său de Control pentru combaterea spălării banilor (AML). Mecanismul de Control se aplică companiilor financiare, inclusiv burselor de valori, băncilor, emitenților de carduri de credit, administratorilor de bani, asigurătorilor și brokerilor, dar ia și agenți imobiliari, vânzători de bunuri de lux și organizatori de evenimente publice.
îndeplinirea cerințelor stabilite de COAF
companiile supuse regulilor mecanismului de Control trebuie să stabilească propriile lor know your customer (KYC) și procesele de onboarding în conformitate cu legile naționale privind combaterea spălării banilor și printr-o abordare bazată pe riscuri. Aceasta înseamnă că profunzimea verificărilor de fond ale persoanelor trebuie să fie proporțională cu riscul pe care l-ar putea prezenta numirea lor.
în calitate de unitate de informații financiare a Braziliei (FIU), COAF este depozitul de informații privind criminalitatea financiară națională și reprezintă țara pe forumurile internaționale de finanțare a AML și a combaterii terorismului (CFT), cum ar fi Grupul de Acțiune Financiară (FATF), o organizație multilaterală de stabilire a standardelor AML.
rolurile sale au fost modificate de-a lungul timpului și odată cu trecerea supravegherii sale la banca centrală. Cu toate acestea, în linii mari, este responsabilă și de examinarea cazurilor de spălare a banilor și de disciplinare și de aplicare a sancțiunilor pentru neconformitate. În plus, poate fi chemat să confiște bunurile suspecților la cererea sistemului judiciar.