wysiłki Brazylii na rzecz zapobiegania przestępstwom finansowym są przede wszystkim obowiązkiem Rady ds. kontroli działalności finansowej (Coaf). Departament Ministerstwa Finansów, utworzony w 1998 roku, został w tym roku przyłączony do banku centralnego w Brazylii. COAF reguluje instytucje finansowe, koncentrując się na ograniczeniu prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i uchylania się od płacenia podatków. Osobny Wydział zajmuje się zwalczaniem korupcji.
jakie są główne obowiązki COAF?
COAF działa jako punkt informacyjny dla informacji o przestępstwach finansowych, które uzyskuje z dochodzeń i obowiązkowego składania sprawozdań od instytucji finansowych. Komisja przekaże swoje ustalenia odpowiednim organom ścigania.
podobnie jak podobne instytucje na całym świecie, COAF wymaga od firm finansowych monitorowania i zgłaszania wszelkich podejrzanych transakcji; urzędnicy mogą poprosić o takie szczegóły, jeśli początkowo nie są ochotnikami. COAF wyznaczył firmy z branży finansowej i innych branż jako podlegające mechanizmowi kontroli w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML). Mechanizm kontroli dotyczy firm finansowych, w tym giełd, banków, wydawców kart kredytowych, zarządzających pieniędzmi, ubezpieczycieli i brokerów, ale także przyjmuje agentów nieruchomości, sprzedawców dóbr luksusowych i organizatorów imprez publicznych.
spełnienie wymagań określonych przez COAF
firmy podlegające zasadom mechanizmu kontroli muszą ustanowić własne procesy know your customer (KYC) i onboardingu zgodnie z krajowymi przepisami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz poprzez podejście oparte na ryzyku. Oznacza to, że szczegółowe kontrole przesiewowe osób muszą być proporcjonalne do ryzyka, jakie może stwarzać ich powołanie.
jako Brazylijska Jednostka wywiadu finansowego (FIU), COAF jest repozytorium informacji wywiadowczych na temat krajowej przestępczości finansowej i reprezentuje kraj na międzynarodowych forach finansowania przeciwdziałania AML i antyterroryzmowi (CFT), takich jak grupa zadaniowa ds. działań finansowych (FATF), wielostronna organizacja określająca standardy AML.
jego role z czasem zostały zmienione i wraz z przejściem nadzoru nad Bankiem Centralnym. Ogólnie rzecz biorąc, jest on jednak odpowiedzialny również za badanie przypadków prania pieniędzy oraz dyscyplinowanie i nakładanie kar za nieprzestrzeganie przepisów. Dodatkowo może być wezwany do zajęcia majątku podejrzanych na wniosek wymiaru sprawiedliwości.