Financial Crimes Enforcement Network («FinCEN») utsteder denne veiledningen for å korrigere observerte mangler og forbedre overholdelse av felles transportører av valuta,1 inkludert pansrede biltjenester, med arkiveringskravene I FinCEN 105, Rapport Om Internasjonal Transport Av Valuta eller Monetære Instrumenter («CMIR»).
Bakgrunn
Fincens forskrifter som implementerer Bank Secrecy Act («BSA») fastsetter AT EN CMIR må brukes til å rapportere fysisk transport av valuta eller andre monetære instrumenter i et samlet beløp som overstiger $10.000 på en gang fra Usa til et hvilket som helst sted utenfor Usa, eller Til Usa fra et hvilket som helst sted utenfor Usa.2 rapporteringsplikten faller på hver person som fysisk transporterer, poster eller sender valutaen eller andre monetære instrumenter.3 rapporteringsplikten gjelder også for hver person som mottar valuta eller andre monetære instrumenter i Usa som har blitt transportert, sendt eller sendt fra noe sted utenfor Usa.4
Vanlige operatører av valuta kan transportere valuta eller andre monetære instrumenter etter en rekke forretningsmodeller. Uavhengig av hvilken forretningsmodell som er ansatt, involverer hver fysisk transport flere parter som er ansvarlige for å oppfylle en eller flere spesifikke roller i leveringsprosessen. Disse rollene inkluderer:
- common carrier;
- avsenderen;
- mottakeren;
- valutaopphavsmannen og
- valutamottakeren.
vanligvis transporterer en felles valuta valuta eller andre monetære instrumenter som en virksomhet, for en person som engasjerer transportøren mot et gebyr («avsender»), fra ett sted til et annet, som skal leveres til den personen som avsenderen har utpekt til å motta valutaen eller andre monetære instrumenter («mottaker»). Avsenderen kan handle på egen hånd eller på instruksjoner fra en annen person («valutaopphavsmannen»), og mottakeren kan bli bedt om å levere valutaen eller andre monetære instrumenter til kontoen til en endelig mottaker («valutamottakeren»). Samme person kan oppfylle mer enn en rolle i samme forsendelse.
Generell Anvendelighet Av Forordningen Til Vanlige Valutabærere
Med unntak av de transaksjonene som omfattes av det begrensede unntaket beskrevet nedenfor, er vanlige valutabærere forpliktet til å sende Cmir når de transporterer et samlet beløp på mer enn $10 000 i valuta eller andre monetære instrumenter over grensen.
en felles transportør av valuta som kreves for å sende INN EN CMIR for grenseoverskridende transport av valuta eller andre monetære instrumenter, skal unnskyldes fra innlevering dersom noen annen person som er involvert i transaksjonen, har innlevert en sannferdig, korrekt og fullstendig rapport om transporten. Ingen person som i forordningen er pålagt å avgi en rapport, skal fritas fra ansvar for unnlatelse av å gjøre det dersom det faktisk ikke er innlevert en sannferdig, korrekt og fullstendig rapport.5
Begrenset Fritak For Visse Grenseoverskridende Transport Over Land
Fincens CMIR-forskrifter inkluderer et begrenset fritak fra innlevering for vanlige transportører av valuta («begrenset fritak»)6 som gjelder utelukkende når alle følgende vilkår er oppfylt:
- transporten består av valuta eller andre monetære instrumenter importert til Usa Eller eksportert ut Av Usa;
- transporten foregår over land;
- transporten foregår mellom en bank eller en megler eller forhandler i verdipapirer, på U.S. side, og en ikke-AMERIKANSK person, på den utenlandske siden;7 og
- forsendelsen er plukket opp eller levert på det etablerte kontoret til banken eller en megler eller forhandler i verdipapirer PÅ DEN AMERIKANSKE siden.8
Ikke-Anvendelighet Av Andre Unntak Til Vanlige Operatører Av Valuta
SELV OM CMIR-forskriftene inkluderer en rekke unntak som gjelder for andre parter, kan en felles valuta ikke kreve noe unntak for å sende INN EN CMIR som kan gjelde for andre parter. For eksempel er banker, utenlandske banker eller meglere eller forhandlere i verdipapirer selv unntatt fra å sende INN EN CMIR med hensyn til valuta eller andre monetære instrumenter som de sender eller sender via posttjenesten eller en felles transportør. En felles valutabærer kan ikke anvende dette unntaket på seg selv (selv om det begrensede unntaket, som beskrevet ovenfor, kan gjelde). For eksempel, hvis en felles transportør av valuta plukker opp på en flyplass en last av valuta luft-sendt til EN AMERIKANSK bank fra utlandet, har den felles transportøren en forpliktelse til å sende INN EN CMIR selv om banken ikke gjør det.
Veiledning for Gjennomføring Av CMIRs Av Felles Bærere Av Valuta
for å korrigere observerte mangler og forbedre samsvar med innlevering krav For Cmir av felles bærere av valuta, Utsteder FinCEN følgende veiledning for de felles bærere av valuta som er forpliktet Til å sende Cmir:
en felles bærer av valuta engasjert i grenseoverskridende transport av valuta eller andre monetære instrumenter skal sende inn en sannferdig, korrekt OG fullstendig CMIR av:
- identifisere seg som den personen som sender valuta eller monetære instrumenter på vegne av en annen;
- identifisere byen og opprinnelseslandet og bestemmelsesstedet, og datoen transporten fant sted;
- oppgi navnet og adressen til valutaopphavsmannen som avsenderen mottok valutaen eller andre monetære instrumenter fra (hvis kjent av den felles transportøren);
- angi navn, adresse, avsenderens virksomhet; og
- som gir en fullstendig beskrivelse av typen og usa dollar tilsvarende mengde valuta og monetære instrumenter transporteres.
når det er engasjert i grenseoverskridende transport av valuta eller andre monetære instrumenter som aggregerer til $10 000 eller mer, skal en felles valutabærer fullføre en separat CMIR for hver separat levering innen samme forsendelse(selv om noen eller alle disse separate leveransene representerer valuta-og pengeinstrumenter på totalt mindre enn $10 000).9
den felles transportør av valuta innlevering EN CMIR for grenseoverskridende transport av valuta eller andre monetære instrumenter vil fullføre del I av hver rapport som følger:
- Sette inn den felles transportøren av valutaens bedrifts – (eller, hvis en fysisk person, personlig) informasjon og identifikasjonsnummer i felt 1 til 10. Den felles transportøren av valuta må ikke fylle ut disse feltene med navnet på den ansatte eller uavhengige entreprenøren som transporterer valutaen eller andre monetære instrumenter (for eksempel føreren av den felles transportørens kjøretøy). 10
- ved transport av valuta eller andre monetære instrumenter ut av Usa, fullfører feltene i 11a MED den AMERIKANSKE havnen / byen der hele forsendelsen startet («Avgang fra») og den utenlandske byen og landet der valutaen eller andre monetære instrumenter skal leveres til slutt («Ankommet»). Når du transporterer valuta eller andre monetære instrumenter til Usa, fullfører feltene i 11b med den utenlandske byen og landet der hele forsendelsen startet («Avgang fra») og DEN AMERIKANSKE byen der valutaen eller andre monetære instrumenter skal leveres til slutt («Ankommet»).
- Sette inn datoen som ble sendt i felt 12a («Dato Sendt») og Forsendelsesmetoden (for eksempel «bakken», «luften», «sjøen») i felt 12c.
- Fullføre felt 12e med mottakerens fulle navn og adresse.
- Fullføre felt 12f med fullt navn og adresse på personen som den felles transportøren mottok valutaen eller andre monetære instrumenter fra. Hvis valutaen eller andre monetære instrumenter hentes på avsenderens sted, må den felles transportøren gjenta avsenderens navn og adresse, som reflektert i felt 13 til 15 I Del II. Hvis valutaen eller andre monetære instrumenter hentes fra avsender, men på et annet sted fra avsenderens forretningssted, må den felles transportøren sette inn navnet på avsender og det faktiske hentestedet. Hvis den felles transportøren vet at avsenderen handler på vegne av en valutaopphavsmann, må den felles transportøren sette inn navnet og adressen til valutaopphavsmannen(uavhengig av det faktiske hentestedet).11
den felles transportøren av valuta vil fylle ut felt 13 til 15 I Del II av hver rapport som sendes inn med avsenderens selskap eller, hvis en fysisk person, personlig informasjon.
den felles transportøren av valuta vil fullføre DEL III av hver rapport som sendes inn ved å gi den totale ekvivalenten I USA. dollar av hver type monetære instrument involvert i felt 16. I forsendelser som involverer utenlandsk valuta, må navnet på den utenlandske valutaen og landet der den tjener som lovlig betalingsmiddel være oppført i henholdsvis felt 17a og 17b. Hvis valuta eller monetære instrumenter i mer enn ett land er dekket i DEN SAMME CMIR-rapporten, må den felles transportøren av valuta gi en egen liste over alle typer, opprinnelsesland og tilsvarende i AMERIKANSKE dollar. I alle tilfeller må alle totale beløp rapportert I CMIR gjenspeile ENTEN AMERIKANSKE dollarverdi eller AMERIKANSKE DOLLAR. dollar tilsvarende verdi, av valutaen eller monetære instrumenter transportert.
en person behørig autorisert av common carrier of currency vil dato OG signere DEL IV av hver rapport.12
i tilfelle samme person oppfyller mer enn en rolle i transporten, vil den felles transportøren av valuta sette inn navn og identifiserende informasjon til en slik person i de seksjonene og feltene som tilsvarer hver av rollene som personen oppfyller. Hvis avsender og mottaker for eksempel er samme person som opererer fra samme adresse, må avsenderens informasjon gjentas i felt 12e. 13