Une IRA Roth Est-Elle Meilleure Qu’une IRA Traditionnelle?

Que votre employeur offre une option 401 (k) ou non, un Compte de retraite individuel (IRA) vous permet d’épargner facilement pour la retraite par vous-même ou en plus de votre plan parrainé par l’employeur.

Il existe deux types principaux d’IRA: une IRA traditionnelle et une IRA Roth. Dans cet article, nous examinerons chacun d’eux et vous aiderons à décider lequel vous convient le mieux.

Voici Ce que Vous devez savoir Sur Les IRAs traditionnels vs. Roth IRAs

La principale différence entre un IRA traditionnel et un IRA Roth est lorsque vous payez des impôts sur votre argent.

Avec un IRA traditionnel, vous obtenez un report d’impôt aujourd’hui et payez des impôts sur l’argent lorsque vous retirez les fonds à la retraite.

Avec un IRA Roth, vous payez de l’impôt sur l’argent maintenant, mais votre investissement augmente en franchise d’impôt et vous pouvez le dépenser en franchise d’impôt à la retraite.

 » Aujourd’hui, nos taux d’imposition sont exceptionnellement bas parce que nous enregistrons un déficit budgétaire massif. À un moment donné, ces taux d’imposition augmenteront. Cela signifie qu’il y a de fortes chances que les taux d’imposition soient plus élevés lorsque vous dépenserez votre pécule dans 25 ou 30 ans « , explique Clark Howard, expert en argent.

Ce que vous pensez de la prédiction de Clark sur la direction des taux d’imposition informera probablement votre décision sur le type d’IRA que vous choisissez.

Les deux principaux types d’IRA sont destinés aux individus. Mais vous pouvez également établir une pension simplifiée des employés (SEP) IRA, généralement si vous possédez une entreprise ou êtes un entrepreneur indépendant. Nous avons un article complet sur l’IRA SEP ici.

Pour les besoins de cet article, nous allons nous concentrer exclusivement sur les IRAS traditionnels et Roth.

Table des matières

• Définitions de l’IRA traditionnelle et de l’IRA Roth
• Limites de cotisation et de revenu
• Distributions minimales requises
• Traitement des retraits

Définitions de l’IRA traditionnelle et de l’IRA Roth

IRA traditionnelle

Une IRA vous permet d’épargner pour la retraite avec de l’argent avant impôt, souvent par le biais d’une retenue sur salaire. En utilisant des dollars avant impôts, vous réduisez votre revenu imposable dès maintenant.

Mais vous n’échappez pas entièrement aux impôts. L’impôt est différé jusqu’à ce que vous retiriez l’argent de votre IRA pendant la retraite lorsque, au moins en théorie, votre taux d’imposition sur le revenu des particuliers est inférieur.

Il est à noter que les plans IRAs traditionnels et 401(k) ne s’excluent pas mutuellement. Vous êtes autorisé à contribuer à la fois à un plan 401 (k) au travail et à un IRA ailleurs.

Si vous n’avez pas accès à un plan 401 (k) ou similaire au travail, cela rend l’épargne via un IRA encore plus importante. Si vous ne faites pas de l’épargne pour la retraite une priorité, vous devrez peut-être retarder cette retraite.

Quant à l’endroit où vous installez une IRA traditionnelle, Clark aime les maisons d’investissement à rabais comme Vanguard, Fidelity et Schwab.

Au moment d’écrire ces lignes, vous n’avez pas à arrêter de cotiser à l’âge de 70 ans et demi — l’âge maximum pour les cotisations IRA traditionnelles. En raison de la Loi fédérale sur la SÉCURITÉ, adoptée en 2019, il n’y a pas de limite d’âge pour les cotisations.

Roth IRA

Le Roth IRA est nommé d’après William Roth, un sénateur américain du Delaware qui l’a proposé comme ajout au code des impôts en 1997.

Avec un IRA Roth, vous contribuez de l’argent après impôt: le revenu sur lequel vous payez des impôts maintenant. Mais une fois que vous êtes à la retraite et que vous commencez à retirer l’argent, il est libre d’impôt, tout comme tout profit réalisé par votre investissement.

Comme avec un IRA traditionnel, vous pouvez avoir à la fois un 401 (k) au travail et un Roth IRA ailleurs.

Et vous pouvez continuer à contribuer à un Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez. Il n’y a pas de limite d’âge maximale pour les cotisations, à condition que vous ayez gagné un revenu dans l’année où vous souhaitez cotiser.

Limites de cotisation et de revenu

Les IRAS traditionnels et Roth vous permettent de cotiser le même montant sur une base annuelle. Consultez les dernières limites de cotisation ici.

De plus, les deux types de comptes vous permettent de cotiser 1 000 $ de plus par année si vous avez 50 ans ou plus.

IRA traditionnelle

Il n’y a aucune limite de revenu ferme qui vous empêcherait de contribuer à une IRA traditionnelle. Cependant, vos cotisations peuvent ne pas être entièrement déductibles d’impôt en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI):

• 2020 déductibilité totale – MAGI de 104 000 $ ou moins (conjoint) et de 65 000single ou moins (célibataire)
• déductibilité partielle – MAGI jusqu’à 124 000 $ (conjoint) et 75 0007 (célibataire)

Il existe également différents niveaux de déductibilité pour les conjoints travailleurs et non travailleurs des participants au régime qui ne sont pas couverts par un régime parrainé par l’employeur:

• 2020 déductibilité totale – MAGES de moins de 196 000
• déductibilité partielle – MAGES jusqu’à 2020 $206,000

Voir tous les détails ici.

Roth IRA

Pendant ce temps, les limites de revenu de l’IRS stipulent que vous ne pouvez pas contribuer à un Roth IRA si vous gagnez plus de 139 000 as en tant que déclarant unique ou 206 000 if si vous êtes marié et que vous produisez conjointement.

C’est à moins, bien sûr, que vous ne fassiez une Roth IRA de porte dérobée!

Une Roth de porte dérobée est simplement un nom pour le processus consistant à prendre de l’argent dans un IRA traditionnel, à le convertir en Roth et à payer la taxe sur celui-ci. Nous avons tous les détails ici.

Distributions minimales requises

La législation fiscale de notre pays exige que les investisseurs retirent une certaine somme d’argent de certains types de comptes de retraite chaque année lorsque vous atteignez un certain âge.

Le montant que vous devez retirer s’appelle une distribution minimale requise (RMD).

IRA traditionnelle

Pour les IRA traditionnelles, l’âge auquel vous devez prendre des RMDs a récemment été porté de 70,5 à 72 ans selon la loi sur la SÉCURITÉ.

Cependant, les RMD ne sont pas requis pour 2020 sur votre IRA traditionnel en raison des bouleversements économiques entourant le coronavirus. Il s’agit d’une exception unique à la règle.

Et à la fin de 2020, il y a potentiellement d’autres changements en cours.

Roth IRA

Aucun RMD n’est requis sur Roth IRAs en vertu du code des impôts — quel que soit votre âge. Cela signifie que si vous n’avez pas besoin de l’argent de votre Roth IRA, vous pouvez simplement le laisser grandir.

Traitement des retraits

IRA traditionnel

Les retraits des IRA traditionnels sont généralement soumis à des impôts et à une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous retirez de l’argent avant l’âge de 59,5 ans.

À l’heure actuelle, cependant, vous pouvez retirer jusqu’à 100 000 from de votre IRA traditionnel avant 59,5 sans payer la pénalité de 10%. Il s’agit d’une autre exception ponctuelle spéciale pour 2020 en raison de l’épidémie de coronavirus.

Bien que la pénalité soit levée en ce moment, vous devrez toujours payer l’impôt, puisque vous touchez de l’argent avant impôt. Heureusement, vous êtes autorisé à étaler l’impôt à payer sur les trois prochaines années — une autre exception spéciale pour 2020.

Roth IRA

En ce qui concerne Roth IRAs, vous êtes autorisé à retirer vos cotisations, mais pas vos gains, à tout moment et pour quelque raison que ce soit avant l’âge de 59,5 ans.

Puisque vous avez déjà payé de l’impôt sur l’argent, vous ne serez plus imposé — à condition que ce soit uniquement le capital (vos cotisations) que vous prélevez.

Cependant, des règles différentes s’appliquent pour retirer les gains avant 59,5. Vous pouvez lire le règlement complet ici.

Pensée finale

La différence entre un IRA traditionnel vs. Roth IRA se résume vraiment à la question des impôts.

Croyez-vous que vous serez dans une tranche d’imposition plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite? Ensuite, vous voudrez probablement économiser grâce à une IRA Roth, avec sa promesse d’une future réduction d’impôt.

Mais si vous êtes sûr que votre taux d’imposition sur le revenu des particuliers baissera à mesure que vous vieillirez, alors vous feriez probablement mieux d’obtenir l’avantage fiscal maintenant que vous l’obtenez en épargnant via un IRA traditionnel.

Clark, bien sûr, a ses propres sentiments sur la question.

 » N’oubliez pas qu’en général, les taux d’imposition sont susceptibles d’augmenter au fil des ans, quel que soit le parti politique au pouvoir « , dit-il. « Cela signifie qu’il peut être plus logique de sauter la déduction d’une IRA traditionnelle maintenant pour éviter l’impôt plus tard avec une IRA Roth. »

En attendant, si vous avez des questions supplémentaires sur les placements et la retraite, contactez notre Centre d’action pour les consommateurs.

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