Si vous quittez un employeur où vous avez un régime 401(k), vous voudrez peut-être fermer ce compte 401(k). Parfois, vous pouvez laisser l’argent rester dans cet ancien 401 (k), mais les gens veulent souvent couper complètement leurs liens avec l’entreprise et consolider les comptes financiers pour faciliter la tenue de registres. Vous pouvez réduire votre passif d’impôts et de pénalités en incorporant ces comptes dans de nouveaux comptes à impôt différé.
Employeur actuel
Vos options peuvent être limitées si vous souhaitez fermer un compte auprès d’un employeur actuel et que vous n’avez pas 59 1/2 ans ou plus. Bien que certains régimes d’employeurs autorisent les retraits et la fermeture de compte pour quelque raison que ce soit, beaucoup restreignent les participants aux retraits difficiles. Votre plan pourrait permettre un retrait et une fermeture du compte uniquement si vous faites face à la perte de votre maison ou si vous devez payer des frais médicaux ou funéraires imprévus.
Retrait forfaitaire
Avec un ancien employeur, vous pouvez toujours clôturer un régime 401(k) en demandant un retrait de la totalité du solde du compte. L’administrateur du régime vendra tous les placements de votre compte et vous émettra un chèque, clôturant le compte. Le fiduciaire du plan retiendra également 20% du montant que vous retirez pour couvrir les impôts potentiels sur votre retrait – peut-être plus si votre État exige une retenue. L’argent que vous retirez sera imposé à votre taux normal de revenu. Et si vous avez moins de 59 ans 1/2, vous paierez une pénalité de 10% sur ce retrait anticipé.
Roulement de 60 jours
Vous pouvez éviter les impôts et les pénalités en déposant la totalité du montant que vous avez retiré dans un compte de retraite individuel dans les 60 jours. Gardez à l’esprit que vous devez également déposer un montant égal à ce que l’administrateur a retenu pour les impôts; sinon, ce montant retenu serait considéré comme un retrait anticipé. Vous seriez responsable des taxes sur ce montant – ainsi que de la pénalité de 10% si vous n’êtes pas encore 59 1/2 – à moins que vous ne puissiez compenser ces fonds auprès d’autres sources.
Roulement IRA
Vous pouvez fermer un compte 401 (k) auprès d’un ancien employeur en transférant les fonds sur un compte de retraite individuel. Vous commencez cette transaction en demandant au fiduciaire de votre IRA de contacter le fiduciaire du 401 (k) et de lui demander de vendre tous les investissements détenus dans le compte, et de transférer l’argent de la vente au fiduciaire de l’IRA. Dans certains cas, le fiduciaire peut demander le transfert des actions d’actions ou de fonds communs de placement au lieu des espèces provenant de la vente. Une fois que le fiduciaire 401(k) aura terminé ce transfert, il fermera le compte 401(k), car aucun fonds ne serait laissé dans le compte. Cette transaction est exempte d’impôt, en tant que transfert de fiduciaire à fiduciaire.
401(k) du nouvel employeur
Si vous commencez à travailler pour un nouvel employeur qui offre son propre régime 401(k), vous pouvez effectuer un transfert de fiduciaire à fiduciaire des actifs de votre ancien régime 401(k) au régime de la nouvelle entreprise. Les étapes pour cela sont similaires à celles d’un roulement IRA, sauf que l’administrateur du plan ou le service des ressources humaines de votre nouvelle entreprise vous aidera avec le transfert. En règle générale, vous pouvez transférer des fonds immédiatement après le début du travail, et vous n’êtes soumis à aucune période d’attente dont l’entreprise a besoin pour participer au régime. Vous pourriez également être admissible à des prêts de plan en vertu des plans du nouvel employeur, alors qu’un transfert à un IRA n’est pas admissible aux prêts.
Règles spéciales Si vous avez au moins 55 ans
Si vous avez mis fin à votre emploi pour une raison quelconque dans une entreprise et que vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez retirer de l’argent de votre 401 (k) sans la pénalité habituelle de 10%. En demandant un retrait de la totalité du solde, vous pouvez fermer votre compte. Mais gardez à l’esprit que vous paierez toujours des impôts sur la totalité du retrait, au taux d’imposition régulier.