hvis du forlader en arbejdsgiver, hvor du har en 401(k) plan, kan du lukke den 401(k) konto. Nogle gange kan du lade pengene forblive i den gamle 401(k), men folk vil ofte helt skære deres bånd til virksomheden og konsolidere finansielle konti for lettere registrering. Du kan reducere dit ansvar for skatter og sanktioner ved at rulle disse konti til nye skatteudskudte konti.
nuværende arbejdsgiver
dine muligheder kan være begrænsede, hvis du vil lukke en konto hos en nuværende arbejdsgiver, og du ikke er 59 1/2 eller ældre. Selvom nogle arbejdsgiverplaner tillader udbetalinger og lukning af konti af en eller anden grund, begrænser mange deltagere til modgang. Din plan tillader muligvis kun tilbagetrækning og lukning af kontoen, hvis du står over for tabet af dit hjem eller skal betale uventede medicinske eller begravelsesudgifter.
engangsbeløb
med en tidligere arbejdsgiver kan du altid lukke en 401(k) plan ved at anmode om en tilbagetrækning af hele kontosaldoen. Planadministratoren sælger alle investeringerne på din konto og udsteder en check, der lukker kontoen. Plan trustee vil også tilbageholde 20 procent af det beløb, du trækker tilbage for at dække eventuelle skatter på din tilbagetrækning – muligvis mere, hvis din stat kræver tilbageholdelse. De penge, du tager ud, beskattes til din normale sats for indkomst. Og hvis du er yngre end 59 1/2, betaler du en 10 procent straf på denne tidlige tilbagetrækning.
60-dages Rollover
du kan undgå skatter og sanktioner ved at deponere hele det beløb, du har trukket tilbage til en individuel pensionskonto inden for 60 dage. Husk, at du også skal indbetale et beløb svarende til, hvad administratoren tilbageholdt for skatter; ellers ville det tilbageholdte beløb betragtes som en tidlig tilbagetrækning. Du ville være ansvarlig for skatterne på dette beløb – såvel som for 10 procent straffen, hvis du endnu ikke er 59 1/2 – medmindre du kunne gøre disse midler fra andre kilder.
IRA Rollover
du kan lukke en 401(k) konto hos en tidligere arbejdsgiver ved at overføre midlerne til en individuel pensionskonto. Du begynder denne transaktion ved at anmode trustee af din IRA at kontakte trustee af 401 (k) og bede ham om at sælge alle de investeringer, der holdes på kontoen, og at overføre kontanter fra salget til IRA trustee. I nogle tilfælde kan forvalteren anmode om overførsel af aktier i aktier eller fonde i stedet for kontanter fra salget. Når 401(k) trustee afslutter denne overførsel, lukker den 401 (k) – kontoen, da der ikke er nogen midler tilbage på kontoen. Denne transaktion er skattefri, som en trustee-til-trustee overførsel.
ny arbejdsgivers 401(k)
hvis du begynder at arbejde for en ny arbejdsgiver, der tilbyder sin egen 401(k) plan, kan du udføre en administrator-til-administrator overførsel af aktiverne fra din gamle 401(k) til det nye selskabs plan. Trinene til dette svarer til dem for en IRA-rollover, bortset fra at din nye virksomheds planadministrator eller personaleafdeling hjælper med overførslen. Generelt kan du overføre penge straks efter begyndelsen af arbejdet, og du er ikke underlagt nogen ventetider, som virksomheden kræver for plandeltagelse. Du kan også være berettiget til plan lån under den nye arbejdsgivers planer, mens en overførsel til en IRA ikke er berettiget til lån.
særlige regler hvis du er mindst 55
hvis du af en eller anden grund har opsagt en virksomhed, og du er 55 år eller ældre, kan du hæve penge fra din 401(k) uden den sædvanlige 10 procent straf. Ved at anmode om en tilbagetrækning af hele saldoen kan du lukke din konto. Men husk, at du stadig betaler skat på hele tilbagetrækningen til den almindelige indkomstskattesats.