Brasiliens bestræbelser på at forhindre økonomisk kriminalitet er primært ansvaret for Rådet for Financial Activities Control (COAF). En afdeling af Finansministeriet ved dets dannelse i 1998 blev det i år knyttet til centralbanken i Brasilia. COAF regulerer finansielle institutioner med fokus på at begrænse hvidvaskning af penge, finansiering af terrorisme og skatteunddragelse. En separat division er dedikeret til at bekæmpe korruption.
hvad er COAFS hovedansvar?
COAF fungerer som et clearinghus for information om Økonomisk Kriminalitet, som det opnår ved efterforskning og obligatorisk indsendelse af rapporter fra finansielle institutioner. Det vil formidle sin konklusion til relevante håndhævelsesorganer.
ligesom lignende institutioner over hele verden kræver COAF finansielle virksomheder at overvåge og rapportere eventuelle mistænkelige transaktioner; dets officerer har lov til at anmode om sådanne detaljer, hvis de ikke oprindeligt er frivillige. COAF har udpeget virksomheder i den finansielle og andre industrier som underlagt sin kontrolmekanisme for hvidvaskning af penge (AML). Kontrolmekanismen gælder for finansielle virksomheder, herunder børser, banker, kreditkortudstedere, pengeforvaltere, forsikringsselskaber og mæglere, men tager også Ejendomsmæglere, luksusvarer sælgere og offentlige arrangører.
opfyldelse af kravene fra COAF
virksomheder, der er underlagt Kontrolmekanismeregler, skal etablere deres egne Kend din kunde (KYC) og onboarding-processer i overensstemmelse med nationale AML-love og ved at tage en risikobaseret tilgang. Det betyder, at dybden af baggrundsscreeningskontrol af enkeltpersoner skal stå i forhold til den risiko, deres udnævnelse måtte udgøre.
som Brasiliens finansielle efterretningsenhed (FIU) er COAF opbevaringsstedet for efterretninger om national økonomisk kriminalitet og repræsenterer landet på internationale AML-og antiterrorfinansieringsfora (CFT) såsom Financial Action Task Force (FATF), en multilateral AML-standardiseringsorganisation.
dets roller er blevet ændret over tid og med skiftet af dets tilsyn til centralbanken. Generelt er det dog også ansvarligt for at undersøge tilfælde af hvidvaskning af penge og disciplinere og anvende sanktioner for manglende overholdelse. Derudover kan det opfordres til at beslaglægge mistænktes aktiver efter anmodning fra retsvæsenet.