pokud opustíte zaměstnavatele, kde máte plán 401(k), Možná budete chtít tento účet 401(k) uzavřít. Někdy můžete nechat peníze zůstat v tomto starém 401 (k), Ale lidé často chtějí zcela přerušit své vazby se společností a konsolidovat finanční účty pro snadnější vedení záznamů. Můžete snížit svou odpovědnost za daně a sankce tím, že tyto účty převedete na nové účty odložené na daň.
vaše možnosti mohou být omezené, pokud chcete uzavřít účet u současného zaměstnavatele a nejste 59 1/2 nebo starší. Ačkoli plány některých zaměstnavatelů umožňují výběry a uzavření účtu z jakéhokoli důvodu, mnozí omezují účastníky na výběry strádání. Váš plán může umožnit výběr a uzavření účtu pouze v případě, že čelíte ztrátě vašeho domova nebo musíte zaplatit neočekávané zdravotní nebo pohřební výdaje.
paušální výběr
u předchozího zaměstnavatele můžete vždy uzavřít plán 401(k) tím, že požádáte o výběr celého zůstatku na účtu. Správce plánu prodá všechny investice na vašem účtu a vydá vám šek, uzavření účtu. Správce plánu také zadržuje 20 procent z částky, kterou vyberete na pokrytí případných daní z vašeho výběru-možná více, pokud váš stát vyžaduje srážku. Peníze, které si vezmete, budou zdaněny běžnou sazbou pro příjem. A pokud jste mladší než 59 1/2, zaplatíte 10 procentní trest za tento předčasný výběr.
60denní převrácení
daně a sankce se můžete vyhnout uložením celé částky, kterou jste stáhli na individuální důchodový účet do 60 dnů. Mějte na paměti, že budete také muset vložit částku rovnající se tomu, co správce zadržel na daních; v opačném případě by tato zadržená částka byla považována za předčasný výběr. Budete zodpovědní za daně z této částky – stejně jako za 10 procentní trest, pokud ještě nejste 59 1/2-pokud byste nemohli tyto prostředky doplnit z jiných zdrojů.
IRA Rollover
účet 401(k) můžete uzavřít u bývalého zaměstnavatele převedením prostředků na individuální důchodový účet. Tuto transakci zahájíte tím, že požádáte správce vaší IRA, aby kontaktoval Správce 401(k) a požádal ho, aby prodal všechny investice držené na účtu a převedl hotovost z prodeje na správce IRA. V některých případech může správce požádat o převod akcií akcií nebo podílových fondů namísto hotovosti z prodeje. Jakmile správce 401(k) dokončí tento převod, uzavře účet 401 (k), protože na účtu nebudou ponechány žádné prostředky. Tato transakce je osvobozena od daně, jako převod správce na správce.
pokud začnete pracovat pro nového zaměstnavatele, který nabízí svůj vlastní plán 401(k), můžete provést převod majetku ze starého 401(k) na nový plán společnosti. Kroky k tomu jsou podobné jako u převrácení IRA, kromě toho, že s převodem pomůže správce plánu vaší nové společnosti nebo oddělení lidských zdrojů. Obecně můžete převádět finanční prostředky ihned po zahájení práce a nepodléháte žádným čekacím dobám, které společnost vyžaduje pro účast v plánu. Můžete mít také nárok na půjčky v plánu podle plánů nového zaměstnavatele, zatímco převod na IRA není způsobilý pro půjčky.
zvláštní pravidla pokud jste alespoň 55
pokud jste ukončili zaměstnání z jakéhokoli důvodu u společnosti a jste 55 nebo starší, můžete vybrat peníze ze svého 401 (k) bez obvyklého 10 procentní sankce. Požádáním o výběr celého zůstatku můžete svůj účet zavřít. Ale mějte na paměti, že budete stále platit daně z celého výběru, v běžné sazbě daně z příjmu.