zdá se, že možnosti dostupné pro všechny zaměstnavatele – od nových společností s několika zaměstnanci až po velké společnosti se stovkami a tisíci zaměstnanců. Zaměstnavatelé si mohou vybrat z 401 (k) plánů, 403 (b) plánů, plánů sdílení zisku a penzijních plánů. Další plán, který roste v popularitě, se nazývá plán hotovostního zůstatku. Tento hybridní plán nabízí určité výhody pro některé majitele podniků, díky čemuž je v posledních letech stále populárnější. Chcete-li pomoci klientům, vyhlídkám a dalším zjistit, zda je nejlepší volbou plán hotovostního zůstatku, Hanson & Co. poskytl souhrn klíčových výhod plánu a informací.
co je plán hotovostního zůstatku?
plán hotovostního zůstatku je hybridní plán, který obsahuje vlastnosti jak definovaných typů příspěvků, tak definovaných typů výhod. Zaměstnanci dostávají individuální účty, které zahrnují procento roční náhrady spolu s úrokovou sazbou (variabilní nebo fixní). Společnost stanoví sazby financování a spravuje investice; jednotliví majitelé účtů nesměřují investiční možnosti. Plán je považován za hybrid, protože jeho investice jsou strukturovány jako plán definovaných výhod, ale funkce účtu jsou ty, které se běžně používají v plánech definovaných příspěvků.
klady a zápory plánů hotovostního zůstatku
tento typ plánu nabízí organizaci mnoho výhod, včetně možnosti zvýšených daňových odpočtů, schopnosti spravovat výhody ve prospěch klíčových zaměstnanců, vysokých limitů příspěvků a konzistentnějšího plánu nákladů. Zaměstnanci také těží z hybridní struktury, protože plán je plně financován zaměstnavatelem, akumuluje daňově odložené bohatství a účet je přenosný v případě změny zaměstnání. Plány hotovostního zůstatku lze také použít v kombinaci s plány 401 (k).
plány hotovostního zůstatku zahrnují také mnoho nevýhod pro zaměstnavatele. To zahrnuje větší výhody nabízené krátkodobým a mladším zaměstnancům, kteří se plánu neúčastnili po dlouhou dobu, a vyšší náklady pro zaměstnavatele na udržení plánu hotovostního zůstatku. Kromě toho může být proces převodu poměrně složitý a je pravděpodobné, že někteří účastníci získají významný přínos oproti ostatním. Klíčovou nevýhodou pro zaměstnance je snížená výhoda, kterou dostávají na začátku své kariéry, protože výhody jsou založeny na platu zaměstnance během jejich kariéry ve společnosti.
je plán hotovostního zůstatku pro vás to pravé?
typickými kandidáty pro tento typ plánu jsou zaměstnavatelé, kteří chtějí v příspěvcích vydělat více, než je povoleno v rámci tradičních typů plánů, ti, kteří mají prostředky na požadované souhrnné příspěvky v plánu, a ti, kteří mají několik starších zaměstnanců smíchaných s mladšími profesionály. Také je to docela běžné pro společnost, která má 401(k) nebo zisk cash balance plán nabídnout cash balance plán stejně.
kontaktujte nás
plány hotovostního zůstatku nabízejí jedinečnou příležitost k důchodovému spoření pro mnoho majitelů firem. Je však nezbytné pochopit, že tento typ plánu není vhodný pro každého. Pokud máte zájem dozvědět se více o plánech hotovostního zůstatku nebo máte jiné otázky týkající se plánování odchodu do důchodu, Hanson & Co. pomoc. Pro další informace, zavolejte nám na (303) 388-1010, nebo klikněte zde nás kontaktovat. Těšíme se na rozhovor s vámi.