úsilí Brazílie předcházet finančním zločinům je primárně odpovědností Rady pro kontrolu finančních aktivit (COAF). Oddělení Ministerstva financí při svém založení v roce 1998 bylo letos připojeno k centrální bance v Brazílii. COAF reguluje finanční instituce se zaměřením na omezení praní špinavých peněz, financování terorismu a daňových úniků. Samostatná divize je věnována boji proti korupci.
jaké jsou hlavní povinnosti COAF?
COAF funguje jako clearinghouse pro informace o finanční trestné činnosti, které získává z vyšetřování a povinného předkládání zpráv od finančních institucí. Své zjištění předá příslušným donucovacím orgánům.
stejně jako podobné instituce po celém světě vyžaduje COAF finanční společnosti, aby sledovaly a hlásily jakékoli podezřelé transakce; její úředníci mohou požadovat takové údaje, pokud nejsou původně dobrovolně. COAF označila společnosti ve finančním a jiném odvětví za podléhající svému kontrolnímu mechanismu pro boj proti praní špinavých peněz (AML). Kontrolní mechanismus se vztahuje na finanční společnosti, včetně burz, Bank, vydavatelů kreditních karet, správců peněz, pojišťoven a makléřů, ale také na realitní agenty, prodejce luxusního zboží a organizátory veřejných akcí.
splnění požadavků stanovených COAF
společnosti podléhající pravidlům kontrolního mechanismu musí stanovit své vlastní procesy know your customer (KYC) a onboarding v souladu s národními zákony AML a přijetím přístupu založeného na riziku. To znamená, že hloubka prověřovacích kontrol u jednotlivců musí být úměrná riziku, které by jejich jmenování mohlo představovat.
jako brazilská finanční zpravodajská jednotka (FIU) je COAF úložištěm zpravodajských informací o národní finanční kriminalitě a zastupuje zemi na mezinárodních fórech o financování AML a protiterorismu (CFT), jako je finanční akční pracovní skupina (FATF), mnohostranná organizace pro stanovení standardů AML.
její role byly v průběhu času měněny a přechodem dohledu na centrální banku. Obecně je však odpovědná také za zkoumání případů praní špinavých peněz a za disciplinování a uplatňování sankcí za nedodržení předpisů. Kromě toho může být vyzváno k zabavení majetku podezřelých Na žádost soudnictví.